-中小企业信用担保制度与担保风险管理讲座【69页】.pptVIP

中小企业信用担保制度与担保风险管理讲座 江苏大学中小企业发展研究中心 谭中明 开场白之一：江苏大学近年来中小企业研究方面的系列产出成果 ?镇江市建立中小企业信用担保基金的可行性研究报告 ?镇江市中小企业信用担保基金管理办法 ?中国中小企业信用担保研究报告 ?中小企业信用担保理论、模式及政策（专著） ?在国内多种权威期刊发表系列学术论文 10余篇 开场白之二：研究成果产生的社会影响 ?相关研究成果先后被中央电视台经济频道、人民日报、经济日报、新华日报等多家全国、省级媒体进行专题报道； ?1999年2月按照设计方案组建了大陆第一家中企业信用担保机构—镇江市中小企业信用担保中心，发挥了示范作用； ?有关观点和建议被吸收进2002年出台的《中小企业促进法》中； ?研究成果得到原国家经贸委领导的高度评价； ?中小企业信用担保理论、模式及政策（专著）获得2003年江苏省哲学社会科学优秀成果二等奖。 一、我国中小企业信用担保基本制度 本部分框架 1、信用担保机构的功能及组织模式 2、信用担保机构的资金来源与资金运用 3、信用担保机构的经营原则与担保程序 4、 信用担保机构担保管理制度 5、需要进一步讨论的几个问题 1.信用担保机构的功能及组织模式 中小企业信用担保机构的宗旨 以国家政策为导向，以具有发展潜力的中小企业为对象，提供融资担保服务，化解银行信贷风险，促进中小企业、银行、国家综合经济效益的提高 中小企业信用担保机构的功能 政策导向功能 信用扩张功能 桥梁纽带功能 风险分散功能 业务扩散功能 中小企业信用担保机构的组建模式 社会化组建，市场化运作 即以企业、个人为主出资等市场化手段组建担保机构。特征：独立法人、产权明晰、职责分明、商业化运作、以盈利为目标。 政府组建，政策性运作 即以政府预算拨款组建担保机构。 特征：担保机构附属于政府相关职能部门，担保对象或担保项目由政府相关部门领导审查批准，排斥市场机制的作用。 政府组建，市场化运作 即以政府出资为主，市场筹资为辅组建担保机构。 特征：独立法人资格，突出国家产业政策导向，按市场规律运作，但不以盈利为主要目标而坚持保本微利的经营原则。 混合组建，市场化运作 即以政府和其他商业性担保公司作为主要的共同出资人，同时吸收其他市场主体投资组建担保机构。 特征：具有商业担保与信用担保的双重特征，实行合作经营，先由政府依据政策标准和市场原则推荐担保对象，然后由商业担保公司按商业化要求进行担保。 四种组建模式的利弊 第一种模式完全按市场机制运作，易于提高效率，但由于目前我国社会信用较差，担保机构面临的外部风险太大而容易影响投资者的积极性，因而难以形成规模效应。 第二种模式虽有政府财力作基础，但由于它实质上将信用担保的经济行为变成了政府行为，是传统体制下行政管理手段的一种复归，因而与市场经济条件下政府职能转变的要求背道而驰。 第三、四种模式既体现了政府财力的支撑作用与其组织协调功能，又能较好地发挥市场在配置社会资源中的基础性作用；既能使担保机构实现责权利的有机统一，较好地解决出资人与代理人问题，又能使国家产业政策的贯彻建立在市场行为的基础上，有效地发挥担保机构的功能作用，因而是我国现阶段适宜采用的担保模式。 中小企业信用担保机构的组织形式 事业法人模式 主要是以贷款担保基金、贷款担保中心形式出现的担保组织形式，是我国目前信用担保机构的主要组织形式，约占70%。浙江省是一个例外，只占10%多。这类担保机构的性质是原国家经贸委批准设立的事业单位，不以盈利为目的。由于不是企业做运作主体，不完全具备法人资格，无法抵御法律诉讼，因而在担保业务活动中往往处于被动。该形式的信用担保机构又分为“自收自支、自负盈亏”与“财政拨款”之分。如上海市南汇区中小企业贷款信用担保中心、北京丰台区技术创新与生产力促进中心、大兴县民营科技企业 创业服务中心基本属于财政拨款这一类。 企业法人模式 主要是有限责任公司形式。目前全国的省市级信用担保机构中采用这一模式的占有较大比例。而浙江省信用担保机构中采用企业法人模式的所占比例达到75%以上。该类型的担保机构是按照《公司法》、《公司注册登记管理条例》等规定，在工商管理部门办理相应的法定注册登记手续，出资人是股东，并以出资额承担有限责任。实行独立核算、自主经营、自负盈亏，市场化运作。实行这一模式的如北京中关村科技担保有限公司、 中投保公司、山西省中小企业信用担保有限公司以及浙江省金华、绍兴定海等地的担保公司等。 社团法人模式 是指合伙联营形式的信用担保机构。目前数量不多。机构主要在民政部门登记成立，不以盈利为目的，企业自愿参加，自主运作。一般实行会员制，对会员有较严格的资格要求。 对上述三种组织模式的简要