流动资金贷款操作规程.doc

京银体公〔2008〕153号 流动资金贷款操作规程 1.目的 本文件规定了流动资金贷款业务的操作流程和控制要点，旨在规范业务操作和有效控制业务风险，确保信贷资金安全并增值回归。 2.适用范围 本文件适用于北京银行发放的流动资金贷款业务，不适用房地产开发贷款业务。 本文件的适用主体为：经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、个体工商户、其他经济组织，不适用自然人。 本文件属系统经营管理文件，适用于北京下辖分支机构，各分、支行可依据此文件制定细化的业务操作和控制程序。 3.定义、缩写和分类 3.1定义 （1）流动资金贷款：系指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款。 （2）经办行：指北京银行有办理流动资金贷款业务权限的各级经办机构。 （3）管理行：指经办行的各级上级管理行。 3.2分类 （1）流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款。 临时贷款，系指银行对借款人发放的，期限在三个月(含三个月)以内的流动资金贷款，主要用于满足借款人一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足。 短期贷款，系指银行对借款人发放的，期限为三个月至一年(不含三个月含一年)的流动资金贷款，主要用于满足借款人正常生产经营周转的资金需要。 （2）流动资金贷款按贷款币种分为人民币流动资金贷款和外汇流动资金贷款。外汇流动资金贷款，是以外汇为借贷货币的贷款，其币种主要有美元、欧元、英镑、港币、日元等。 4.职责与权限 部门/岗位 职责与权限 不相容职责 经办行 客户经理岗 （1）业务受理； （2）收集有关资料和调查评价； （3）贷后检查、资金跟踪和风险预警分析。 经办行 审查岗 （1）申报材料的审查； （2）贷款项目的推荐和申报； （3）贷款条件的落实； （4）贷后管理； （5）借款人贷后违约事件的报告或处理； 审批 核算中心 （1）负责借款人账户的开立； （2）负责贷转存凭证的审核； （3）负责贷款资金的发放和核算。 各级有权审批部门 （1）负责借款人及信贷项目的核准； （2）负责权限内信贷业务申报材料的审查和推荐； （3）负责审查贷款发放条件的落实； （4）负责对经办行贷后管理的监督。 经营与审批 调查与督导 贷后管理部门 （1）负责对经办行贷后管理的监督； 5.政策 （1）借款人须拥有法定的资本金，有不少于正常流动资金周转需要量30%的营运资金（流动资产－流动负债）； （2）流动资金贷款仅用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时性的资金需要； （3）借款人不得挤占挪用流动资金贷款用于固定资产投资或其他不符合流动资金贷款用途的活动； （4）人民币流动资金贷款利率以提款日同期基准利率为基础确定。 （5）外币流动资金贷款利率应在1-6个月期限HIBOR（适用于港币）或LIBOR（适用于其他外币）利率（以提款日之前最近两个工作日平的利率平均值为准）的基础上加点确定。 6.流程描述与控制要求 流动资金贷款业务基本流程包括受理、调查核准、审批、发放和贷后管理五个阶段，流程的输入为客户提出贷款申请，流程的输出为贷款本息的回收。 流程的主要风险是：未发现借款人财务报告和贸易背景失实；未落实贷款发放条件；贷后检查不作为；怠于行使债权人权利。针对主要风险的关键控制环节是：核准、落实贷前条件的审查和贷后检查。 具体的流程描述与控制要求见下表。 阶段 流程描述和控制要求 控制要求 6.1受理 （1）授信额度审查 客户提交流动资金贷款书面申请后，经办行应严格审查借款人在北京银行是否有授信额度，如有授信额度，经办行应收集相关资料进行资格审查，如无授信额度，应对其实施一般对公授信程序。 （2）受理材料 材料包括： ①流动资金贷款申请书 ②借款人董事会（股东会）决议 ③财务报告 ④中国人民银行颁发的《贷款卡》及借款人银行往来记录 ⑤法人营业执照副本、组织机构代码证复印件； ⑥验资报告复印件等 6.2调查 （1）调查评价 经办行应确定调查人员对借款人实施调查评价，调查评价主要包括客户评价、业务评价及担保评价，重点调查借款人资信及经营状况的变化。 流动资金贷款的业务评价主要包括： ①贷款材料审查； ②借款人信用风险分析 ③确定贷款期限和数额 ④撰写调查评价报告 （2））11.文件版本控制 序号 修改日期 修改原因和修改内容提示 版本号 1 合规体系文件编写 A/0  主题词：流动资金 信贷 操作规程 通知 抄送：风险管理部、信贷评审中