农村信用社票据业务存在的问题及解决对策.PDF

●群 言 堂 2011年 第8期 农村信用社票据业务存在的问题及解决对策 。哈尔滨金融学院 李恩媛 一 、 农村信用社开展票据业务的必要性 摆脱手工操作，结算效率低下，从而影响新金融品种特别 1．开展票据业务是农信社培植新的利润增长点的需 是贴现业务的拓展。即使个别农村信用社被准许开办了贴 要。历史包袱沉重的农村信用社，通过发展票据业务，特 现业务，也会因结算渠道不畅而制约汇票在办理、贴现及 别是发展贴现业务，可以扩大农村信用社获利空间和竞争 转贴现的查询、承兑等方面的操作。加之办理贴现业务需 领域。对农村信用社来说，票据贴现获得利息收益较多、 要层层审批，时间较长，在贴现和转贴现市场不发达情况 资金收回较快、资金收回较安全。对于持票人来说 ，通过 下限制了办理贴现业务的积极性。而使申请办理承兑及贴 贴现可取得短期融通资金，获取经营收益。 现业务的客户拒之门外，丧失票据交易的机会 ，抑制票据 2．票据贴现业务是农村信用社改善资产质量 的一条 业务的发展。 有效途径。农村信用社只要严格审查票据的真实性和相关 3．内控制度不完善，票据贴现风险高。按照监管原 资料的可靠性，就可为其办理贴现业务，有效提高信贷资 则，开办新业务必须内控先行，而农村信用社存在规章制 产质量。 度不健全，管理工作不适应业务发展的需要等问题，在开 3．贴现业务既是农村信用社防范和化解金融风险的 办票据贴现业务时，并没有建立较为完善的、行之有效 一 种有效手段，也是中央银行运用货币政策工具 ，调节货 的、相互制约的内部控制制度，票据业务的办理全凭某个 币供应量的需要。随着农村信用社不断发展壮大，存款量 职能部门任意操作，还存在信用缺失、道德沦丧等因素。 大幅度增长，硬件建设趋于完善以及员工素质不断提高 ， 承兑银行和承兑企业不履行承兑义务，导致贴现票据的到 开办风险小、收益大、流动性强的贴现业务的时机 已趋于 期资金不能按时收回，从而给贴现方带来损失，造成承兑 成熟。这一方面有助于农村信用社规避经营风险，增加效 垫款，贴现垫款等信用风险。同时，对票据业务检查大多 益，特别是目前农村信用社贷款业务资金沉淀严重，如不 流于形式，无法查出操作中的违规现象，没能及时纠正业 及时办理新的贷款种类，其经营必将受到影响。另一方面 务操作中所存在的问题，最终达到根除风险和隐患的目的。 农村信用社办理贴现业务，也有利于中央银行运用再贴现 三、票据贴现业务存在问题的解决途径 政策手段调节货币供应量。 票据风险具有短期性、有限性、分散性和可控性的特 二、农村信用社发展贴现业务面I临的问题 点，为使票据贴现业务能安全运行，农村信用社应建立一 1．票据业务的滞后发展和缺乏 “贴现”等相关业务 套完善的风险管理和控制制度，从技术上量化风险，从制 知识是影响票据业务开展的客观因素。农村信用社受商业 度上控制风险。 银行实行信贷集约化管理的影响，基层农村信用社信贷权 l_加强思想教育 ，防范道德风险。要高度重视从业 力被上收，大部分精力都放在存款和贷款收息工作上。因 人员的思想教育，经常组织从业人员开展职业道德和法律 为农村信用社的收入主要依靠贷款利息收入 ，陈旧的思想 知识学习，从业人员不仅要有较高的职业素养，还要有丰 观念制约着农村信用社发展贴现业务 ，没有精力去开发新 富的金融专业知识和法律知识。提高从业人员的思想认 的金融业务品种。在市场经营活动中，传统的现金交易根 识，增强服务意