第四章托收讲义.ppt

2.托收行的权责 (1) 执行委托人的指示 (2) 核实单据（无审单义务，但常常审单） (3) 承担过失损失 但对因寄送途中的延误、丢失、残缺以及翻译或解释上的错误所引起的后果，不承担义务和责任。 托收审单的内容包括： 确定汇票的开立、签署、背书是正确的（教材第122页）；保证汇票金额与发票金额一致； 若发票显示了适用的价格条件，核实单据是否与该价格条件一致，如在CIF价格条件下，提单必须标明“运费已付”，同时须提供保险单据； 如果使用提单，通常需提供全套提单；如果提单作成空白指示抬头，须由托运人空白背书；若提单作成凭代收行指示抬头，托收行应建议委托人更改； 若有保险单据，保证其已正确背书； 保证所有单据上的唛头一致； 确认托收指示合乎逻辑，如凭即期付款交单跟随一张即期汇票； 保证单单一致； 检查银行备忘录，了解进口国对单据是否有特殊要求。如澳大利亚和新西兰要求提供海关发票，拉丁美洲国家有时需要领事发票。 3.代收行的权责 (1) 对托收指示的处理（第4条） ① 代收行没有处理托收或执行托收指示或其后相关指示的义务（但须告知），代收行一般会发出MT410 ACKNOWLEDGEMENT（教材第142页、151、158页）。 ② 代收行仅依托收指示行事，不审核单据获取托收指示。 ③ 除非托收指示中另有授权，银行对来自委托一方之外的任何一方的指示将不予理会。 (2) 对单据的处理 ① 代制单据（ URC522第8条） ② 确认所收到的单据与托收指示书所列的是否一致（URC522第13条 银行对单据的有效性免责） 3.代收行的权责 (3) 对货物的处理（ URC522第10条） 没有银行的预先同意，货物不应直接发往银行的地址，或者以银行为收货人或者凭银行指示。否则，银行没有受领货物的义务，货物的风险和责任仍然属于发货方。 然而，如果银行为保护货物而采取行动，无论有无指示，银行对货物的下落及/或状况、及/或受托保管及/或保护货物的任何第三方的作为及/或不作为不承担责任。但代收行必须将所采取的行动立即通知托收行，所代垫的手续费和/或其他费用由托收委托方承担。 3.代收行的权责 (4) 利息、手续费和费用 如果托收指示明确指出托收手续费、费用或利息向进口商收取，而进口商拒付，代收行在未收取手续费、费用和利息时可以凭付款或承兑交单，但声明放弃的手续费和费用等将借记托收一方的账户，也可从货款中扣除。 但是，如果托收指示明确表示手续费、费用或利息的收取不可以放弃，而进口商拒付，则代收行不应该交单，并且对因交单延误而出现的任何后果不承担责任。但是，代收行必须通过电讯方式，如电讯方式不可能，可通过其他有效方式，立即通知托收行。 * 第四章 托收 第一节 托收的概念 学习目的和要求： 了解托收业务流程、托收风险及其防范 掌握托收业务种类及各当事人的权责 了解《托收统一规则》 （URC522） 本章内容： 第一节 托收概述 第二节 托收的规则 第三节 托收的风险与防范 第一节 托收概述 一、托收（ Collection ） 托收即委托收款。根据贸易合同规定，卖方在装货后为向国外买方收取货款，按发票货值开出汇票，或随发票及其他货运单据，委托当地银行向买方所在地的有关银行要求买方按期按额付款。 《Uniform Rules for Collections》（URC522，托收统一规则）第2条，对托收的定义是：托收意指银行根据所收到的指示，处理单据，其目的是： (1)取得付款和/或承兑，或 (2)凭付款和/或承兑交付单据，或 (3)按其他条款和条件交单。 金融单据(Financial Documents) 指汇票、本票、支票或其他用于取得付款的 类似凭证； 商业单据(Commercial Documents) 指发票、运输单据、权利凭证或其他类似单 据，或者非金融单据的其他任何单据。 常见的“按其他条款和条件”是指“以交来本票（Promissory Note）/信托收据（Trust Receipt）/付款承诺书（Letter of undertaking to pay）等” 。 二、托收的当事人（URC522第3条） ①委托 ⑥结汇 ③提示 ④付款 ②委托