2016新准则内审检查表讲解.doc

内 审 检 查 表 审核部门 审核条款 审核员 序号 条 款 内 容 依据 条款 检 查 内 容 内 审 意 见 检查情况记录 符合 基本符合 不符合 不适用 整改 说明 1 依法成立并能够承担相应法律责任的法人或者其他组织。 4.1 2 检验检测机构或者其所在的组织应有明确的法律地位，对其出具的检验检测数据、结果负责，并承担相应法律责任。不具备独立法人资格的检验检测机构应经所在法人单位授权。 4.1.1 1、是否是依法设立的法人包括机关法人、事业单位法人、企业法人和社会团体法人。事业法人是否有法定主管部门的批建文件； 2、企业法人或其他组织是否工商注册，工商营业执照、机构代码证（范围应有检验检测或技术服务内容）； 3、其登记、注册文件中的经营范围应包含检验、检测、检验检测或者相关表述，不得有影响其检验检测活动公正性的诸如生产、销售等经营项目； 4、试验室作为检验检测活动的第一责任人，应对其出具的检验检测数据、结果负责，并承担相应法律责任； 5、当机构法人不是最高管理者时，应对最高管理者授权并有授权文件，同时机构法人承诺承担法律责任。 3 检验检测机构应明确其组织结构及质量管理、技术管理和行政管理之间的关系。 4.1.2 1、有无组织机构框图、质量职能分配表、质量保证框图； 2、组织机构框图表述是否正确；质量职能分配表是否合理； 3、质量保证框图是否明确，技术运作和支持服务之间的关系是否明确。 4 检验检测机构及其人员从事检验检测活动，应遵守国家相关法律法规的规定，遵循客观独立、公平公正、诚实信用原则，恪守职业道德，承担社会责任。 4.1.3 1、是否有公正性声明； 2、有无违规现象（含信用等级等行业规定）。 5 4.1.4 检验检测机构应建立和保持维护其公正和诚信的程序。检验检测机构及其人员应不受来自内外部的、不正当的商业、财务和其他方面的压力和影响，确保检验检测数据、结果的真实、客观、准确和可追溯。若检验检测机构所在的单位还从事检验检测以外的活动，应识别并采取措施避免潜在的利益冲突。检验检测机构不得使用同时在两个及以上检验检测机构从业的人员。 4.1.4 1、是否建立保证检验检测公正和诚信的程序，以识别影响公正和诚信的因素，并消除或最大化减少该因素对公正和诚信的影响； 2、管理层和员工不会受到不正当的压力和影响，能独立开展检验检测活动,确保检验检测数据、结果的真实性、客观性、准确性和可追溯性； 3、试验室是否确保及其人员与检验检测委托方、数据和结果使用方或者其他相关方不存在影响公平公正的关系； 4、是否为所属法人单位的其他部门，从事与其承担的检验检测项目相关的研究、开发和设计时，是否明确授权职责，以确保各项活动不受其所属单位其他部门的影响，保持独立和公正； 5、是否以文件规定或者合同约定等方式确保不录用同时在两个及以上试验室从业的检验检测人员。 6 检验检测机构应建立和保持保护客户秘密和所有权的程序，该程序应包括保护电子存储和传输结果信息的要求。检验检测机构及其人员应对其在检验检测活动中所知悉的国家秘密、商业秘密和技术秘密负有必威体育官网网址义务，并制定和实施相应的必威体育官网网址措施。 4.1.5 1、是否按照有关法律法规保护客户秘密和所有权，制定有关措施，并有效实施，以保证客户的利益不被侵害； 2、对进入试验室现场、计算机的安全系统、传输技术信息、保存检验检测记录和形成检验检测报告或证书等环节，是否执行必威体育官网网址措施； 3、是否保护客户的图纸、样品、技术资料等财产，对检验检测过程中获得或产生的信息，以及来自监管部门和投诉人的信息是否承担保护责任。 7 具有与其从事检验检测活动相适应的检验检测技术人员和管理人员。 4.2 8 检验检测机构应建立和保持人员管理程序，对人员资格确认、任用、授权和能力保持等进行规范管理。检验检测机构应与其人员建立劳动或录用关系，明确技术人员和管理人员的岗位职责、任职要求和工作关系，使其满足岗位要求并具有所需的权力和资源，履行建立、实