AFP综合案例继承遗产后的家庭理财j附案例分析.doc

窗体顶端 2012年AFP分组案例-企业主家庭理财 一、 客户背景资料 江先生今年45岁,为一家制造业有限公司董事长兼总经理,公司成立5年，王太太40岁，为该家族公司的财务总监。有一对龙凤胎子女,今年15岁。江先生月税前薪资3万元，江太太月税前薪资2万元。去年银行存款利息收入3万元。每年家庭生活开支现值20万元，两子女念国际学校的年学费各5万元。资产负债方面，江先生银行活期存款金额20万元，定期存款100万元，股票型基金50万元，自住房产价值300万元，无贷款。实业投资方面，目前公司资产1000万元，负债500万元，家族股权100%，前一年公司税后利润100万元，分红比率50%。 ? 二、客户理财目标 1) 想在尽快购置300万元的设备扩大生产，需要一个筹资计划。 2) 3年后子女到国外念大学与硕士共6年,每年学费生活费各人民币现值25万元。 3) 预计20年与妻子后退休，将公司股权与经营工作交班给子女。退休后日常开销现值每年18万元，退休后前10年旅游的费用现值每年10万元。 4) 江先生经营的公司每年可分配的税后红利稳定，需要一个投资计划安排来达到前述目标。 ? 三、基本假设 1)??? 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。公司税后利润增长率5%。 2)? 别墅房贷利率7%，最高额度50%。最长期限20年。 3） 购置设备扩厂后的公司税后利润预估可提高到130万元。 4） 夫妻的三险一金扣缴率，养老8%，医疗2%，失业1%，住房公积金个人与企业各10%。当地社平工资3000元，最高扣缴3倍。 ? 四、问题 1）方案分析：从请提出可行的筹资方案，帮江先生完成扩厂计划。 2）财务诊断：依前项规划编制江先生扩厂后的家庭资产负债表与现金流量表。 2）目标可行性分析：就扩厂后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。 4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。 案例分析 金易行的理财规划 声 明 尊敬的客户： 您好！ 本理财报告是用来帮助您明确财务需求和目标，帮助您对理财事务进行更好地决策,以达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。 本理财报告是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计，综合考虑您目前的家庭情况、财务状况、生活环境以及未来的目标和计划而制订的，推算出的结果可能与您真实情况存有一定的误差。您提供信息的完整性、真实性将有助于我们更好地为您量身定制个人理财计划，提供更好的个人理财服务。所有的信息都由您自愿提供，我们将为您严格必威体育官网网址。 本理财报告在分析过程中所基于的各种金融参数的假设、法律以及目前所处的经济形势，都有可能发生变化。我们建议您定期评估您的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如更换工作、组建家庭、孩子出生、创建企业等。 对本理财报告中涉及的金融产品，提供产品的金融机构享有对这些产品的最终解释权。同时，除了确定收益率的金融产品外(如存款、债券)，本理财报告不保证分析过程中所采用金融产品的收益率。 我们的职责是评估您的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的服务。您如果有任何疑问，欢迎您随时前来咨询。 案例背景 35岁的金易行与同龄的林薇在留学美国时结婚，学成后在美国工作多年，金先生为了照顾年老多病的父母，一年前回到中国上海工作，两人都保留中国国籍。 金先生在一家外资企业担任中阶主管，月税前薪资2万元。金太太主持一个儿童美语教室（个体户），年税前收入25万元。两人有一子10岁一女7岁，都在美国出生，目前在上海美国学校就读，年学费各为10万元。 每月家庭生活开销1万元，房租8000元。资产方面，有20万人民币存款，当年在美国买的全球股票型基金，目前净值20万美元，当年在美国的自住房产价值50万美元，还有20万美元的贷款未还。过去一年美国房产税后租金收入为2万美元。 理财目标 房改房离商店较远，打算出售房改房与动用存款，尽快在商店附近购置新房，市价100万元。 希望女儿能读书至大学毕业，大学学费现值每年2万元。 周女士预计在20年后盘出纪念品商店退休，退休后每年的生活费2万元现值。 淘宝——考必过理财专业AFP作业、结业考试、案例制作（高速、高效、省时） 旺旺：hanzhou_2007 QQ：603349262 周女士的先生车祸过世，凸显保险的重要性。对于周女士应如何加入社保养老险与医疗险，与应该如何买商业保险才合适，需要理财师提供建议。 家庭收支储蓄表 家庭资产负债表 财务分析表 财务诊断 风险属性分析 风险矩阵 测评结果 数据假设 房产规划 退休规划 遗产规划 保险规划 可行性分析 风险提示与定期检讨 该理财方案是基于根据目前的市场情况作出的一些假设制定出来的，这些假设会