信用险项下应收账款融资.docx

※银行产品解析※产品解析及案例学习【产品概念】产品定义所谓信用险项下应收账款融资，就是指在为防范贸易活动中可能存在的风险，商业银行引入中国出口信用保险公司相关保险产品，进而为中小企业提供应收账款质押融资服务。适用对象根据对当前国内行业数据筛选情况来看，近几年以来应收账款占销售收入比重持续增加的有五个行业，它们分别为：有色金属矿采选业、仪器仪表及文化办公、烟草制品业、石油加工炼焦业和黑色金属矿采选业。其中仪器仪表及文化办公行业应收账款占销售收入的比重，在所有行业中排列第2位，说明该行业赊销情况最为突出。除以上五大行业之外，当前保单支持范围应当满足销售收入快速增长、盈利能力强、偿债能力高、经济周期性波动小和需求不断增长的朝阳行业。具体支持承保的行业包括：先进装备制造业、节能环保、信息技术、新能源、生物、新材料、能源化工等支柱型、先导性产业。参与主体：通常为银行、企业、评估机构等。【产品优势】信用险项下应收账款融资业务与其他产品对比见下图：图表 26：信用险项下应收账款融资业务与其他融资产品的对比分析项目信用险项下应收账款融资传统融资产品利息基准利率上浮10%-20%基准利率上浮20%-30%担保费保险费代替担保费，保险费为控制在7‰以内担保费一般为2%-5%保证金不设保证金企业只能使用贷款额的70%-80%风评费不收风险评估费3‰-5‰审计不需要审计报告审计费1-2万，一周左右资产评估不需要资产评估评估费1-2万，一周左右监控功能过程监控，门槛低事前监控，门槛高放贷时间50天左右3个月左右前置评审简单易行，30天内完成复杂，60天左右不保证授信评级无需中介评级事前评审，费用3-5万提供资料简单、实用、有效、容易提供复杂、量大、面广、不易提供反担保措施不用抵押，不用担保抵押、担保/反担保而且限不动产过程控制实时共同控制不控制贷款额度建议300万起，上不封顶额度固定，还款时间固定、不灵活客户总统负担8%/年13%/年-17%/年优势财务风险规避、诊断、咨询、项目跟踪式辅导，企业应收账款通过保险得到保障无资料来源：银联信【重要属性】①保单类型：针对国内中小企业商贸活动，相应的保单类型主要包括航运保单、农产品保单、国内贸易信用保险单、国际贸易信用保险单等几类；②保险期限：鉴于应收账款质押业务控制在1年之内，因此保单时效性应在贷款期限基础之上适度延长，控制在宽裕3个月至半年时间；③保险费用：保险费代替担保费，保险费为控制在7‰以内，费用高低主要由买方的信用等级和信用期长短等多方因素决定；④应收账款周转：银行在办理信用先向下应收账款质押业务时，应当特别关注企业的应收账款质量，其中关键指标包括应收账款周转天数、应收账款账龄及周转次数等；⑤融资额度：在提供保单这种“类担保”的基础之上，银行对应收账款你质押贷款额度的设定，可适度提升至发票金额的90%；⑥融资平台：国内金融业逐步构建起“银保贸”融资平台，以支持中小企业更好地发展应收账款质押业务，并且以电子化服务平台提升业务办理效率。【目标客户】目标区域图表3：信用险项下应收账款融资业务目标区域资料来源：银联信目标行业主要适用于服装、电子元器件、物流等。【营销建议】1．围绕产业链延伸营销，拓宽与核心企业的合作领域，挖掘核心企业的客户资源，有效的介入其上游供应商客户群；建议各银行客户经理一定要认真研究本行现有大型客户的上下游产业链，寻找营销机会。与其满世界非常辛苦地去找新客户，不如沿着现有客户的产业链，寻找关联客户。2．引导中小企业客户金融需求。中小企业普遍没有理财意识，通常是到了需要时才急急忙忙找银行寻求融资支持。而且由于之前对银行的不了解，甚至直接寻求民间资本，背负高额利息生产经营。银行客户经理应该引导中小企业需求，从而发现机会并切入开展业务。银行客户经理因该告诉中小企业主，当面临下述情况时，其可能需要应收账款业务支持。①核心企业要求以赊销、商业汇票代替其他的付款方式。②买家要求更长的付款期限。③快速的业务增长让中小企业不时感觉营运资金偏紧。④初次和核心企业合作，担忧其可能会延迟付款。⑤担忧可能会出现坏账。⑥寻找更灵活的资金运用。此外，银行客户经理还需引导改变中小企业主以前片面的思维。由于我国金融业发展滞后，宣传效果不到位，银行客户经理需要帮助中小企业分析其经营现状以及办理该项业务后的收益。【风险管理】图表 35：质押评估风险链分析要素内容合同真实性主要审查商品交易合同的重要条款，如对商品有关描述、合同金额、付款方式、付款日期、交货时间等是否有明确规定发票真实性发票的主要内容是否与商品交易合同及货运单据（如有、一致，如发票开出单位、商品名称、交易金额、买方名称等；发票开出时间是否合理等单据真实性已装运货物是否为商品交易合同及发票涉及的交易项下货物；装运期、交货或运输方式、包装等是否符合商品交易合同的