实验系统管理.docVIP

实验一 系统管理 实验准备 将系统时间修改为 2009.09.02 实验要求 设置操作员 建立帐套 设置操作员（角色、权限、用户设置） 设置备份计划 将帐套修改为有“外币核算”的帐套 实验资料 操作员及其权限 编号 姓名 口令 所属部门 角色 权限 001 周健 001 财务部 帐套主管 帐套主管的全部权限 002 王东 002 财务部 总账会计 公共目录设置的其他中的常用摘要权限（AS012）；除恢复记账前状态（ＧＬ０２０９）外的所有总账系统的权限 003 张平 003 财务部 出纳 总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限 帐套信息 帐套号 300 单位名称：内蒙古华欣股份有限公司 单位简称：内蒙华欣 单位地址：内蒙古呼和浩特市花园路甲一号 法人代表：燕文 邮政编码：010058 税号：15010789456123 启动会计期：实验当前年月 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 帐套主管：周健 基础信息：对客户、供应商进行分类 分类编码方案： 部门编码级次：222 员工编码级次：3 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：22 供应商分类编码级次：22 存货分类编码级次：122 结算方式编码级次：12 自动备份计划 计划编号：2008—1 计划名称：300帐套 备份类型：帐套备份 发生频率：每月 发生天数：31天 开始时间：14点 有效触发：2 保留天数：0 备份路径：D:\你的姓名\帐套备份 帐套：300 华欣公司 实验三 总账系统初始化 实验准备 已经完成了实验二的操作。可以引入D:\你的姓名\帐套备份数据，注册进入“企业门户” 实验要求 设置系统参数 设置会计科目 设置项目目录 设置凭证类别 输入期初余额 设置结算方式 帐套备份 实验资料 帐套总账系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证，凭证审核控制到操作员。 会计科目 （1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 （2）增加会计科目 科目名称 辅助帐类型 科目编码 工行存款人民币户 日记账、银行帐 100201 工行存款美元户 外币核算 100202 应收职工借款 个人往来 113301 办公费 部门核算 550201 旅差费 部门核算 550202 工资 部门核算 550203 折旧费 部门核算 550204 （3）修改会计科目 “1131应收账款”科目辅助帐类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应收账款”科目辅助类型为“供应商往来”（无受控系统），“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助帐类型未“项目核算”。 项目目录 项目大类未“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。 凭证类别 凭证名称 限制类型 限制科目 收账凭证 借方必有 1001，1002 付账凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 5、期初余额 科目名称 金额 余额方向 现金 8000 借 工行存款人民币户 222000 借 应收职工借款——杨明 6000 借 库存商品 50000 借 短期借款 120000 贷 实收资本 166000 贷 结算方式 包括：现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算 实验四 总账系统日常业务处理 实验准备 已经完成了实验三的操作。可以引入D:\你的姓名\帐套备份数据，由001号操作员注册进入企业门户—总账系统 实验要求 1由001操作员设置常用摘要库，由002号操作员对除“设置常用摘要”以外的业务进行操作 2填制凭证 3审核凭证 4出纳签字 5修改第2号付款凭证的金额为800元 6删除第1号收款凭证并整理断号 7设置常用凭证 记账 查询已记账的第1号转账凭证 冲销第1号付款凭证 帐套备份 实验资料 2、人员分工 制单人为王东，审核人及记账人为周健，出纳为张平。 常用摘要 摘要编码 摘要内容 1 购买包装物 2 报销办公费 3 计提折旧费 2006年（实验当前月）发生如下经济业务 （1）8日，以现金支付购买包装箱贷款600元 借：包装费 600 贷：现金 600 （2）8日，以工行存款500元支付财务部办公费. 借：办公费 500 贷：工行存款500 （3）12日， 销售给光华公司库存商品一批货税款93600元（货款80000元，税金13600元）尚未收到。 借：应收账款（光华公司） 93600 贷：主营业务收入 80000 应交税金—增值税—销项税额 13600 （4）22日