病人退费及日结管理制度01.doc

病人退费及日结管理制度 一、门诊病人退费，须持有门诊收据、科室联、检查或治疗申请检查、治疗单齐全。 由退费科室主任、经办人签字并注明退费原因及财务部主任、患者签字后方可办理退费并附在交款汇总表内。 二、门诊患者退药时，要有原处方、门诊收据必须由药剂科主任、药房经办人员及财务部主任、患者签字后再办理退费并附在交款汇总表内。 三、以上退费缺以上人员签字一律不允许办理退费。 四、住院医嘱收费退费， 由主管病房的大夫和护士长共同签署退费说明、由科室负责人、财务部主任签字后办理退费。 五、住院涉及检查、化验的退费：原始记账凭据上应有科室负责人签署退费意见及财务部主任签字后办理退费。 六、门诊收费当天或次日上午必须交入财务。 七、关于住院处住院结算、预交款实行交班结账，当天日结只能结一次，当天或次日必须将日结款项交入财务，绝不允许任何操作人员进行二次日结。 八、出纳及制单员要核对每日日结交款情况。 财产物资管理制度 医院财产物资包括固定资产、低值易耗品、药品、卫生材料、其他材料。实行“统一领导，计划供应，定额配备，归口负责”的原则。 一、固定资产实行三级帐卡制度，即财会部门负责总帐，财产管理部门负责明细帐，使用部门的负责建卡（台帐）。 二、对贵重仪器，设备要指定专人保管，制定操作规程，建立技术档案和维修、保养、交接以及使用情况报告制度并付诸实施。 三、财产物资管理部门与财会部门要定期对固定资产进行清查、核实，做到帐实相符，帐帐相符。 四、固定资产的拆迁，调出、报废必须报主管部门审批，并及时进行消帐。固定资产的变价收入应转入固定资产清理，月终结转营业外收入。 五、对盘盈、盘亏的固定资产，均应查明原因，按规定进行帐务处理。 六、财产物资的购入及报销，必须由归口部门办理验收入帐，经董事长审批后方能办理。 七、低值易耗品实行“定额管理，以旧换新，科室核算”的管理办法。 八、药品管理要遵循“定额管理，合理使用，加速周转，保证供应”的原则。药品购入要严把质量关。 九、药品购入和领用，必须按出入、库制度办理手续，每季进行盘点，对盘盈、盘亏的药品要查明原因，按规定及时进行帐务处理。 十、药品实行“金额管理，重点统计，实耗实销”的管理方法。药房对各种毒、麻、剧、限及稀缺贵重药品的领退、消耗、结存都必须按数量进行统计。 十一、正确地核算药房药品的销售情况，并按月计算药品综合加成率或差价率，核算药品费用并结转支出，同时进行结转已实现的药品进销差价。 十二、卫生材料和其它材料实行“计划采购，定额定量供应”的管理办法。防止盲目购进，造成积压和浪费，出库时存新出旧。 住院收费工作制度 一、 收费员必须按照规章制度对住院患者的费用进行核算和结算。在对住院患者费用进行记账、算账、报账时，做到手续完备、内容真实、收费准确。 二、为了加强住院收费管理工作，防止漏费、欠费、合理组织收入、提高经济效益，收费员每天应将患者所发生的费用（药费、检查费等）记入患者账户，有漏费情况要及时查找原因，并和相关临床和检查科室取得联系，堵塞漏洞。对长期住院的病人应定期结账，费用大的患者要随时结账，并填发催费通知单，通知病房和家属催要欠费。 三、对所管理的病房，住院处有权要求医师或护士对原始凭证的填制和所有医疗费用的书写要严肃认真、字迹清楚、价格合理，并标明项目，经办医师必须签字或盖章。 四、退费手续要完备。退费患者必须持医院开据的收据和交款单，并有医生在票据背签字、盖章，经财务部主任审核盖章后方可办理退费。对部分退费所剩金额，必须另行补开收据，并在原收据后面注明补开收据的号码。 五、 每天要对所收款项进行日清日结，除必要的备用金外所收现金必须当日存入交给出纳或送交银行。 六、妥善保管好各种单据、现金和印章。 七、软件后台管理员负责每天审核收费员的收费单据、收入日报表和患者退费手续。加强对收费系统安全性和稳定性的管理。 八、各种收据必须按日期、编号顺序使用，不得中断或间断。凡写错作废的收据，必须将原正副联粘贴在字根上，加盖作废单写明注销原因。 九、收费人员必须坚守岗位，工作时间不得擅自离岗，不得用手机、电脑玩游戏、聊天，严禁室内会客，不准由他人代替收费、填写收据，否则追查处理。 十、提高警惕、注意安全，非本室人员，未经许可不得入内。努力完成各项收费任务。 财务部主任职责 一、在董事会的领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作，为医疗第一线提供优质的服务，保证医疗任务的完成。 二、贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，建立相应的部门管理制度及岗位责任制。 三、 根据医院的年度预算，按照物价部门规定的统一收费标准，合理组织收入。根据医院的特点、业务需要，精打