包点稽核员考核办法精要.doc

XXXX农村商业银行股份有限公司 包点稽核员（A角）考核办法 　　　　　　　 为保障我行业务健康有序发展，真正做到“关口”前移，切实杜绝各类案件的发生，根据《XX省农村信用社关于进一步加强内控案防工作的若干意见》《XX省农村信用社县级行向每个网点委派包点稽核员管理办法》之规定，结合我行实际，特制定本管理考核办法。 　 一、角色的设置及目的 为进一步规范和加强内控管理，有效防范风险隐患，完善监督管理机制，加大对辖内网点现场稽核力度，有效整合和完善现有的稽核和事后监督管理模式，促使我行各项业务持续稳健发展，我行辖内各网点实行包点稽核员委派制，并设置A、B角（A角不在岗期间，由B角代行其责，但A 角上岗后需对离岗期间的所有业务进行事后再监督）。角色的设置为：已任命有包点稽核员的网点，由包点稽核员担任A角，网点负责人担任B角；未任命包点稽核员的网点，由网点负责人担任A角，网点负责人指定柜员担任B角，但须经得总行同意并向稽核审计部和财务会计部履行报备手续。 二、工资的计算 本考核办法适用于包点稽核员（A角），以1.0系数的工资作为考核标准，其中：每月20%的工资纳入派驻网点业务指标完成情况考核，80%的工资纳入日常工作考核，超过1.0以上系数的工资全部纳入派驻网点年终综合目标任务考核。 三、考核内容（总分记100分，各小项考核不实行倒扣分） （一）切实履行财务管理监督职责（记3分） 按照财务管理办法，遵循经济核算原则，加强所在网点成本核算和财务管理，严格控制指标费用。 上报总行审核费用的经财务部审核，发现发票不合法、不合规、无效的，每笔扣1分；“三签”手续不齐全，每笔扣1分；未按规定建立费用科目台帐，扣3分，台帐与总行不符的，扣3 分；未按收入计算费用，限额费用超比例、超范围、超标准上报总行审批的费用，除退回不予报帐外，每笔扣3分；应收科目擅自列支费用和其他支出的，每笔扣1分。 （二）切实履行信贷管理监督职责（记15分） 1、做好贷时审查工作（记5分）。包点稽核员严格按照信贷管理制度，依据“四个办法一个指引”，严格落实贷款业务面谈面签，认真审核监督贷款审批程序和贷款发放手续完整性、合法性、合规性及贷后资金使用情况，贷审小组要明确“三包一挂”责任同时要从严检查审批条件，认真做好双人检查和定期轮换检查工作，尤其是大额贷款要做实轮换检查，确保检查频度和实效。对审批程序、小额农户贷款评定手续不到位贷款，抵（质）押贷款抵（质）押手续不真实有效、不合法合规贷款，信贷档案资料不完整，或其他违反信贷管理制度和管理办法的贷款，有权拒绝在审查栏目中签章，并注明拒绝签章理由，但包点稽核员无正当理由，不得无故不签章或拖延，同时在原则性问题未得到解决之前，有权不予办理贷款流程。对贷后资金使用不按受托支付用途转账支付的，有权拒绝办理。 对审批程序、小额农户贷款评定手续不到位贷款、抵(质)押贷款手续不真实有效、不合法合规贷款，或其他“三违”贷款应发现而未发现的，出现一次扣3分。信贷档案资料不完整，出现一次扣2分。信贷档案（含借据）要素不齐全，每处扣1分。对应签章而无故不签章或拖延的，每次扣1分。对贷后资金使用不按受托支付用途转账支付，监督不力的，每笔扣1分。 2、做好不良贷款监控工作（记5分）。一要随时掌握正常贷款到逾期情况，在贷款到期日7天之前及时向支行行长提交“贷款逾期风险提示”（一式二份，一份交支行行长，另一份由支行行长签字后作为会计档案留存保管），促进贷款及时收回或转据。二要做好不良贷款监控数据上报，及时、准确向总行有关部门上报不良贷款监控数据。 因未按规定向行长提交“贷款逾期风险提示”，导致期末不良贷款不降反升的，此小项不得分；上报不良贷款监控数据不及时、不准确的，每次扣2分。 3、做好信贷内勤工作（记5分）。严格按信贷管理系统操作规程，做好相关贷款流程操作；建立信贷档案登记簿，督促信贷档案管理员在登记簿上逐笔登记每笔贷款项目，并核实借据和信贷档案，防止一手清贷款等情况出现，加强信贷档案管理，严格档案资料调阅审批管理，防止内部人员利用客户信息违规违纪，督促认真做好客户信息核查工作，对信息录入错误的要及时修改并做好解释工作，科学处置舆情，防范声誉风险，做好其他信贷内勤工作。 未按信贷管理系统操作规程操作的，发现一次扣3分。未按总行要求管理信贷档案，导致信贷档案管理不规范，发现一次扣2分。信贷档案管理混乱，或因管理不善，导致信贷档案丢失或毁损的，此小项不得分。 （三）切实履行结算帐户管理监督职责（记10分） 1、监督单位、个人结算帐户开立、使用（记5分）。按人民币银行结算账户管理办法和反洗钱有关规定，做到：（1）基本存款账户、预算单位专用存款账户、临时存款账户等核准类单位结算账户的开立均得到人民银行批准，取得人民银行开户许可证，且开户资料