浦发授信调查课件讲解.ppt

授信调查与审查要点 授信审查部 2012年11月 为什么提出要加强授信调查工作？ 加强管理是业务发展到一定规模的必然选择 我行授信审查审批管理模式变化的要求 内外部监管力度不断加大 市场的变化增加了审批决策的难度 提高审查审批效率的重要前提 现行授信调查报告的形式 我行授信调查报告模板的变化：简化版、表格式、风险管理系统线上版、总行版本 现行授信调查报告的形式 按报告格式分：固定模板、无固定格式 按业务类型分：中长期项目贷款（基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款、法人按揭贷款等）、综合授信（集团授信、单户综合授信）、银团贷款、单笔单批业务、续议、复议、变更条件、低风险业务等 现行授信调查报告的形式 固定格式一：风险管理系统线上版——基本不再适用 适用范围：分行权限内审批的业务，包括单户综合授信，以及短期流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等单笔单批业务 固定格式二：总行版本——目前主流 适用范围：所有需要上报总行审批的中长期项目贷款、综合授信（集团授信、单户综合授信）、银团贷款及其它单笔单批业务 ；分行权限内审批的集团授信。分行审批权限内审批的其它业务，也可采用总行版本 无固定格式： 适用范围：续议、复议、变更条件、低风险业务等 现行授信调查报告的重点内容 尽职撰写授信调查报告的前提： 建立在对企业背景情况充分调查的基础上 □股权结构、发展历史、主营业务、本行行业授信政策 建立在对企业的生产经营与管理充分了解的基础上 □ 经营模式、财务管理模式、关联交易、发展规划 建立在具有较强的可操作性的基础上 □授信方案：授信目的明确、风险充分估计、控制措施得力 建立在能够实现共赢的基础上 □经营效益、结构调整、长期合作、各取所需 建立在与企业充分沟通的基础上 □能够接受的产品、价格、担保要求及其它进行严格控制需要满足的条件 一、客户基本情况调查重点内容 申请人发展历史、股权结构、实际控制人、主营业务和主导产品、主要上下游客户 详细披露企业近年来的重大事项（重组、兼并、资本金变化、重大投融资活动、涉讼情况、有无被媒体曝光、监管部门处罚等影响企业形象的事件） 所处行业发展前景、企业在行业中所处的地位 竞争对手比较 重点介绍其可持续发展的核心竞争力 二、财务分析与说明 两个比较大：对余额比较大和变动比较大的科目必须进行详细了解和分析说明 两个重点关注科目：其它应收款和其它应付款—关注关联企业交易和资金占用情况 两个现象：短期资金长期化、持续进行利润分配 两个影响资产流动性的权重指标：应收帐款—帐龄结构、平均帐期、主要应收对象、周转率；存货—构成（经营状况的直接反映）、周转率 三、授信需求合理性分析 我行介入时机：企业面临发展机会、在良好预期收益下、债务承受能力范围内 包括：用途、业务品种、金额、期限 与主营业务规模匹配：考虑增长因素、周转期 其它：主动营销、季节性临时需求、置换他行授信等 四、还款来源与能力分析 还款来源：实际用途的不同，还款来源也不同 还款能力：流动性指标不能完全反映短期偿债能力。结合两个重要的反映偿债能力的指标：主营业务收入现金率、盈利现金比率 还款意愿：违约成本 五、风险缓释措施分析 抵押担保分析要点：全面披露抵押物的相关信息 质押担保分析要点：有价证券、动产、应收账款/提货权质押可行性 保证担保分析要点：担保能力和担保意愿 流程管控类分析要点：流程的可行性、操作风险及防范措施 附报相关资料：（预）评估报告、有价证券复印件、流程管控类业务的操作流程/方案及相关合同与协议文本、保证人基本资料等 六、银行负债情况 七、银企合作情况和综合经营效益分析 续授信：介绍上年度授信执行情况（累计办理各类业务量、资金结算情况、日均存款、放款条件/管控措施落实情况、综合收益情况等） 新授信客户：营销背景、合作意向与共识 直接效益：授信方案中量化 间接效益：联动、带动、推动 八、风险分析及控制措施 根据调查了解的情况分析潜在风险 结合风险点制订控制措施 重点是有效控管现金流： 确保信贷资金用途的合规性和回笼的可执行性 难点是能否有效实施监管：可操作性、管理成本 全面调查了解你的客户 调查报告存在的主要问题 头重脚轻(企业提供的资料的堆砌/未加整理和甄别)； 似是而非(财务分析与说明)； 张冠李戴(同样内容多处雷同)； 轻描淡写(主要风险分析)； 不知所云(结论部分未对授信方案进行全面、清晰、准确的描述) 无固定格式授信调查报告要点—续议 续议：调查报告在关键问题上调查不充分、信息披露不全面或在风险控制措施方面存在重大缺陷，影响到审批