XX医药连锁公司业务流程(配送中心部分)解读.ppt

滞销商品处理流程需要注意的问题 滞销与否主要考虑“销存比例”，3个月没卖的必须处理，“销售小、库存大”的审查处理 微机员每月打印门店库存大或滞销品种目录，交与业务部，会同其他部门讨论 业务部确定退货计划 低值易耗品的微机化管理 提 纲 低值易耗品管理总纲 低值易耗品的采购入库管理 低值易耗品的配送出库管理 低值易耗品的月末财务处理 低值易耗品的其他管理 低值易耗品管理总纲 以降低采购成本为主要目的“统一采购”方式，如果各地自采的价格低于总部的采购价格，可以自采，但需要提前申请 办公室人员制定各门店“低值易耗品领用方法及额度限制”文件，提出具体可行的奖惩办法 建议各门店自己建立自己的“低值易耗品领用帐簿”，“固定资产备查帐簿”，便于管理与查询 低值易耗品的分类原则上按“开业用品、日常用品”大类分，分类出那些可以自采，那些不可以自采，通知各区域中心。 低值易耗品的采购入库流程 入库单一式3份 一联留存、一联 财务、一联供应商 （办公室） 保管员根据入库单把低值易耗品入库 领导审批， 同意后，办公室 人员采购 办公室微机员 根据采购单据，录入入库单 审核入库单，仓库保管员只可以查看、打印、记账入库单 办公室提出采购申请 低值易耗品的采购入库需要注意的问题 办公室人员制作采购计划，领导审批 领导审批通过后才可以采购 低值易耗品采购后，直接送到仓库。 办公室人员微机上制作“低值易耗品入库单”，并打印，单据传递到仓库 仓库把管员根据入库单，把商品入库 办公室把入库单+采购发票及汇总表传到财务，财务部作帐。 低值易耗品的出库流程 出库单一式4份 一联仓库留存、一联 财务、一联门店、 一联区域中心 保管员根据出库单配货 总部办公室审查、 总经理审批 办公室微机员 根据门店申请，录入出库单 审核出库单，仓库保管员只可以查看、打印、记账出库单 进入《装车运输管理流程》 门店提出低值易耗品领用申请 区域中心审 批，同意后，传到 总部办公室 低值易耗品的配送出库需要注意的问题 门店手工填写低值易耗品需求，办公室管理人员审批，通过后，微机制作配送出库单 低值易耗品开单时，按成本价执行。 仓库分管低值易耗品的保管员打印单据，配货。 低值易耗品单独装箱，随同商品一起送到门店 单据流程如同“商品” 如果是促销领用低值易耗品，需要单独打印配送出库单，促销活动结束后，清理剩余物资，由现场负责人负责装箱封存，由送货员捎回仓库，办公室人员重新制作“销售退回单”，低值易耗品重新入库 低值易耗品月末处理需要注意的问题 办公室月末输出“本月采购汇总表”—财务对帐 办公室月末输出“本月出库汇总表”—办公室与各门店对帐，对帐通过，汇总单据传到“财务部”“区域管理中心” 区域管理管理中心与总部传下来的单据对帐，差异及时处理 二级管理中心财务管理与分析 提 纲 区域中心与门店及总部的入库数据对帐 区域中心与门店的销售数据对帐 区域中心与门店的店店调拨数据对帐 区域中心与门店的损益类单据对帐 … … 区域中心与门店及总部的入库数据对帐流程 进销存数据传 到区域中心 查明原因 解决 区域中心核 对门店传来的 电脑销售单 门店日结后，把当天收入存入指定银行 增加区域中心的销售收入 区域中心 区域中心按门店 的汇总数据 作为财务凭证附件 区域中心与门店的入库数据对帐 （1）财务核对门店进货配送单：财务在每次配送进货后，按各店的配送单在电脑中核对各店的传上来进货数据是否正确，正确的记帐，对于不正确的单据发公文通知门店修改。 （2）门店再次修改进货录入错误：门店在本次进货已传到财务后，不可发现问题自行调帐，应报财会，统一处理，以免引起帐务混乱。 （3）财务核对进货发票清单：财务核对进货发票清单是否与电脑数据相符，全相符后本次进货的财务核对结束 （4）总部财务每月给区域中心的增值税发票有可能与当月的配送数据不一致。（缓缴税问题） 区域中心与门店的销售数据对帐流程 总部配送出库单装 订保存，为区域中 心“入库”提供单据 查明原因 解决 区域中心核 对门店传来的 电脑入库单 门店进货第2天把“区域中心”联原始单据传递到区域管理中心 月末总部传来“区域中心”管辖门店的“销售汇总”单据 增加区域中心的应付帐款 区域中心 区域中心核 对门店传来的 电脑入库单 区域中心 区域中心按总部 的汇总数据 作为财务凭证附件 区域中心与门店的销售数据对帐 （1）地区财务应每日核对各店上传的销售金额是否与门店实收金额相符,如有差错,应及时与门店微机收款员联系。 （2）?销售确认后记帐。 （3）确认无误后的销售数据，应上传到总部，供总部业务经营分析、财务管理所用。 （4） 地区财务对有问题的单据及时责成相关人员处理。 区域中心财务核对店店调拨 （1）区域中心内的门店之间可以实行“店店调拨”，如果实行“门