人力资源成本分析经典教材(薪酬)解读.ppt

2.1 工作质量上升一个台阶1/2 　 　 1月 2月 3月 合计 工资 管理工资 1,340,344.00 1,377.59 1,088,483.00 3,806,417.00 员工工资 2,339,910.50 2,626,287.33 2,624,061.00 7,590,258.82 办公费 固定电话费 33,576.13 28,692.26 38,273.05 100,541.49 手机费 26,357.89 22,198.49 30,289.73 78,831.11 网络费 3,450.00 3,510.00 5,845.90 13,845.90 邮费 21,732.00 6,037.00 32,838.81 60,247.81 卫生费 5,160.00 2,160.00 2,160.00 9,480.00 运输费 油费 1,495.00 512.00 215,275.30 217,282.30 路桥费 32,878.20 17,595.00 37,363.00 87,978.20 运费 64,145.00 56,186.00 177,618.00 297,949.00 交通违章费 466.00 3,118.00 200.00 3,784.00 养路费 7,135.00 4,035.00 9,122.00 20,292.00 折旧摊销费 折旧 1,266,706.76 1,259,929.91 1,248,461.22 3,775,097.00 无形资产摊销 4,434.60 4,648.80 　 10,083.40 低值易耗摊销 65,943.02 37,306.28 176,705.07 279,954.43 日耗品摊销 203,230.90 92,496.14 216,996.48 512,723.52 物料消耗 84,846.63 26,428.21 177,552.52 288,827.38 福利 社保费 12,176.46 12,606.77 12,606.77 37,390.00 房租 117,628.70 108,275.40 157,225.80 383,129.90 工伤医药费 10,088.24 7,425.73 4,671.10 22,185.07 夜餐补助 60,772.50 64,399.00 113,881.50 223,053.00 文体活动费 107,848.90 2,295.00 2,424.00 112,567.90 附加值高的产品或服务一定是通过高质量的工作来争取的，而决定高质量工作的重要因素就是人的素质，因此，从提升员工素质—提升高质量的工作---提升高附加值是可能的。 2.1 工作质量上升一个台阶2/2 年度 工资总额 工资率 96年 2936574 14.62% 97年 2212250 9.67% 98年 3687434 12.57% 99年 3582540 10.05% 00年 3739037 11.83% 01年 3632228 8.34% 02年 3840490 8.78% 03年 3986093 8.99% 04年 4562636 8.37% 05年 4702349 9.31% 06年 4834706 9.59% 07年 4530917 11.33% 2.2 提升组织与个人的绩效 与人力成本直接有关的绩效指标 　 　 　 　 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 人力部 招聘合格率 60% 65% 70% 80% 　 热源流失率 7% 6% 8% 4% 　 全员出勤率 97.37% 97.50% 98% 98.30% 　 ……　 　 　 　 　 销售部 销售额:万元/人 3000 3200 3500 3300 　 销售费用:元/人 4500 4300 4000 3800 　 客户数:个/人 8 9 11 12 　 …… 　 　 　 　 生产部 人均加班工时 86 80 76 72 　 完成产量:件/人 1230 1300 1340 1390 　 　…… 　 　 　 　 采购部 人均采购批次 50 55 58 60 　 人均采购品类 23 27 33 35 ……　 　 　 　 　 仓储部 人均分管品类数 120 130 140 150 　 人均收发次数 223 235 250 270 　 　…… 　 　 　 　 运输部 人均公里数 1000 1200 1300 1500 　 人均出车次数 56 62 70 75 将与人力成本有关的