保险理论与实务课件2016第一讲第二讲讲义.ppt

§3　风险管理 一、风险管理的概念 (risk management) 风险管理是指经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。 二、风险管理的基本程序(步骤) 第一步　风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类，是进行风险管理的基础。(专家法、保险调查法等) 第二步　风险估测：对风险发生的概率和损失大小进行估计和预测。 第三步　风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。 第四步　选择风险管理技术：是风险管理的关键，其技术有控制型和财务型两类。 第五步　效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析 、修正。 三、风险管理技术 (风险处理的办法) 控制型技术 —— 避免 预防 抑制 财务型技术 —— 自留 转嫁 （融资型） 1. 避免(回避) 目的：降低损失发生的频率， 减小损失的程度。 2. 预防(损前措施) 3. 抑制(损失发生时或之后的措施) (一) 控制型风险管理技术 1. 自留(自我承担) 目的在于通过事先的财务安排，解除人们对损失的担忧，保障经济的稳定性。 2. 转嫁 (二) 财务型风险管理技术 主动自留 被动自留 保险转嫁 —— 保险人 非保险转嫁（出让转嫁、合同转嫁） 风险管理工具概要及其合适的用途 损失频率 低 高 低 损 失 程 度 高 风险承担 也可：防损 减损 损失控制 也可：自担风险 保险 也可：损失控 制 转移风险 风险避免 也可：损失预防 损失抑制 四、保险与风险管理之间的关系 1、从对象上看 2、从方法论上看 3、保险是风险管理过程中处理风险的手段之一 4、风险管理的技术制约保险经营效益 §4　可保风险 一、可保风险的概念 （insurable risk) 可保风险是指可以被保险公司所接受的风险。 保险公司并非无险不保 二、可保风险的要件 1. 须为纯粹风险(非投机风险) 2. 须为偶然性风险(非必然的风险) 3. 须为意外风险(非故意的风险) 4. 须为大量标的均有受损可能性的风险 (非少数标的) 5. 须为有重大损失可能性的风险(非小额损失) 本讲复习思考题 1·简述风险组成要素之间的关系，并分析这种关系能为我们进行风险管理提供什么帮助。 2·简述处理风险的手段及各自的适用条件。 3·如何理解保险与风险管理之间的关系？ 4·有人认为，“保险公司是经营风险的企业，所以是有险必保”，对此你有何看法？ 5.理解风险的特征对保险运行机制有何意义? 6.保险虽然仅仅作为整个风险管理过程中财务管理手段之一，但却比其它风险的财务处理手段优越得多。为什么？ 7.从保险业《新国十条》谈谈你对风险管理的认识。 8.影响保险需求的因素有哪些？ 第二讲 保险的性质、职能与作 用 本讲内容提要 ?保险的性质 ?保险的职能 ?保险的作用 ?商业保险 ?保险产生与发展的历史 一、保险性质学说 保险性质说 (一) 损失说 (二) 二元说 (三) 非损失说 §1　保险的性质 损失赔偿说 损失分担说 危险转嫁说 否定人身保险说 择一说 技术说 欲望满足说 财产共同准备说 相互金融机关说 二、保险的定义 ( Insurance ) 保险是一种经济保障制度，它通过集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿或给付行为。 ------从经济的角度来定义 保险是什么 从法律意义上来讲，保险是一方同意补偿另一方损失的合同安排，同意赔偿损失或给付的一方是保险人，被赔偿损失或给付的另一方是被保险人。保险合同主要是保险单，被保险人通过购买保险单把损失风险转移给保险人。 --------法律角度的定义 基本特性 — 互助合作性 One for all