XX公司关务管理评估报告分解.ppt

ISO 9001:2008 ISO14001:2004 OHSAS18001:2001 QC080000 Certified ISO/TS 16949:2009 ISO 9001:2008 ISO14001:2004 OHSAS18001:2001 QC080000 Certified ISO/TS 16949:2009 XX公司 * 关务管理评估报告 目录 一、评估目的 二、评估涉及部门及评估时间 三、相关法律法规 四、评估方法及标准 五、评估报告内容 六、评估综述及建议 　　通过此次评估，了解公司目前关务动作中存在的潜在风险，能够 及进了解关务、物流运作环节中的问题，提出可行性的建议方案，提 升企业的综合竞争力，降低海关核查风险。 一、评估目的 涉及部门：业务部、采购部、关务部、财务部、仓库、生产部、 　　　　　工程部、资讯部、行政部 受访人员：各部门主要负责人 评估日期：2015年11月28日 二、評估涉及部门和评估日期 1、《中华人民共和国海关法》 2、 《加工贸易保税货物跨关区深加工结转的管理办法》 3、 《海关行政处罚实施条例》 4、 《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》 5、 《中华人民共和国海关稽查条例》 6、 《中华人民共和国海关关于违法内销或者转让加工贸易保税货物处罚办法》 7、 《中华人民共和国广州海关关于加工贸易企业帐簿、单证管理规定的通告》 8、 《中华人民共和国海关关于加工贸易边角料、剩余料件、残次品、副产品和 　　　受灾保税货物的管理办法》 9、 《中华人民共和国会计法》 10、 《企业会计制度》 三、遵守法规 （一）评估方法 （二）风险等级划分标准 （三）评估满分及扣分标准 （四）评估项目比重划分 四、评估方法及标准 人 機 料 工 法 Organization 组织结构 Equipment 机器设备 Bonded Materials 保税物料管理 Tool 管理工具 Process 流程\规则 企业关务管理组织架构及人员配备是否合理等 设备 车间现场 仓库管理 等 短溢、单损耗、结转、边角料残次品、外发，内外销管理 关务管理软件、物流管理软件 （ERP） 单证规范、内部配合流程，A(AA类)管理 （一）评估方法 风险等级 涉及风险金额 一级风险 100万及以上 二级风险 50万~100万 三级风险 3万~50万及流程配合不畅、架构不合理 四级风险 3万以下及无管理工具、不财务相关账册 五级风险 规范性问题 （二）风险等级划分标准 评估满分 扣分标准 100分 一级风险 -50分/个问题 二级风险 -20分/个问题 三级风险 -10分/个问题 四级风险 -5分/个问题 五级风险 -3分/个问题 （三）评估满分及扣分标准 （四）评估项目比重划分 评估大类 所占总体得分比例 人 15% 機 10% 料 50% 工 10% 法 15% （一）人：关务管理组织架构 （二）机：减免税设备、车间现场及仓库管理 （三）料：企业保税产品生产、管理 （四）工：内部物流系統及关务管理系統使用情况 （五）法：部门配合流程及物流、关务单证管理 五、评估報告內容 關 務 課 組 織 圖 持報關員證: 人 持報檢員證: 人 關 務 課 組 織 圖 持報關員證: 人 持報檢員證: 人 類別 人數 主要工作職責 合同 2 1)負責海關物料合同申請、變更；进、出口合同数据分析、安排；物料平衡分析調控、料號海關品名歸類管理.2)負責設備合同申請、延期、核銷；委外廠商的備案、核銷；每週委外收發貨數據入QP系統；每月邊角料處理安排、跟進.3)追蹤新産品、一般貿易原料的申報要素，確定海關HS編碼. 轉廠 2 1)負責新廠商轉廠可行性調查；每月轉廠廠商電子關封制作、審批；制作對賬單、轉廠單，與廠商對賬按排轉廠報關及單據追蹤 2)負責新客戶轉廠可行性調查；每月轉廠客戶電子關封制作、審批；制作對賬單、轉廠單，與客戶對賬按排轉廠報關及單據追蹤3)負責每年至少5次的合同核銷相關資料的核對、合同結轉報關單證制作. 進出口 3 1）負責物料＆設備進口與船公司聯絡核對提單、報關單據制作、單證跟蹤監控2）負責成品出口與船公司訂櫃、倉庫核對包裝裝貨數量、報關單據制作、單證跟蹤監控3）負責邊角料退港、殘次品出口的裝櫃數量核對、報關單據制作、單證跟蹤監蹤4）海關報關系統打單錄入、商檢報檢系統打單錄入、新增客戶＆廠商走貨方式調查確認、ERP數據核對卡控等 外務 2 1)負責物料＆設備合同申請資料的核對，向南沙海關大樓提交資料並跟進至海關結案；關務相關證件的辦理；出口轉廠的報關