农村信用社盈利制约因素分析与研究讲义.doc

农村信用社盈利制约因素分析与研究 摘 要 背景与目的： 2013年7月19日中国人民银行宣布：自7月20日起，全面放开金融机构贷款利率管制。2015年5月11日中国人民银行将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.3倍调整为1.5倍；2015年5月1日存款保险制度正式实施，最高偿付限额为人民币50万元；这些都是央行推进利率市场化进程的最重要举措，也标志着中国的利率市场化改革迈出了重要一步。利率市场化时代已经来临，新一轮的银行业洗牌即将到来，然而这对于规模较小、研发水平较弱、风险控制还不完善的农村信用社来说是一次巨大挑战，如不未雨绸缪，主动应对，则必将在竞争中处于不利地位。随着利率市场化步伐加快，存贷款利差将收窄，全省农信社面临着发展方式转型、盈利模式转变的重要挑战，尽快研究适应利率市场化要求的生存法则。 关键词： 农村信用社；盈利模式；盈利能力；中间业务。 Keywords： Rural credit cooperatives; Profit pattern; Profitability; Intermediary business. 2013 9364.5 81.69% 3.40% 0.97% 0.09% 13.85% 2014 10338.6 81.27% 6.21% 0.60% 0.11% 11.81% 从上表可以看出，XX市农村信用合作联社利息收入占比81%左右，而其它收入来源占比较低。长期以来，农信社一直以农户及中小企业资金借贷业务为主，贷款利息收入是其主要的盈利来源。当前，农信社的主要收入来源依然为传统业务的利息收入和金融机构往来收入，来源单一，过渡依赖利差。而其它业务收入比如投资收入和其他中间业务等在农信社的总体收入中占比过低，尤其是中间业务收入等只占盈利很小的部分，这种不合理的收入结构和盈利模式必然长期阻碍农信社的整体盈利能力的提高。因而，农信社必须改变传统的盈利模式，走上一条长期可持续发展的道路，是亟待解决的问题。 （二）结论 从当前盈利模式分析中，可以看出该农信社在盈利模式上存在一些问题。 1.对利差收入依赖太大，收入结构有待改善。随着利率市场化的进一步深化，将全面放开被政府管控多年的利率政策，这必然冲击到盈利结构以传统存贷款利差的农信社。存贷利差收窄，净利息收入占比下降，存款定期化的趋势带来付息率上升，同时在经济下行期间，企业有效需求不足，贷款收息率难以有效提升，一些农信社反映，前期营销对公存款大户时该客户提出年化收益率达到6%的要求，否则将存款搬家，这直接提升了银行的存款成本。一些银行在存款利率及时调整后，存款数量上升，但受当地人民银行贷款规模的限制，很难放款，只能拆放同业，利润直接受到影响。 2.总体盈利能力不强。总体来看，农信社盈利能力较商业银行的盈利能力还很低，农村信用社由于体制性、政策性历史因素影响形成了大量不良贷款，而最主要的原因还是农村信用社缺乏创新贷款方式行为，不能有效地降低资金运营成本和弱化贷款风险，导致其盈利能力降低，最重要的是由于内部原因。主要有： 一是金融产品创新能力不强。由于受地域经济、管理体制和政策环境等多方面的影响，农村信用社的业务经营创新能力弱，业务普遍还停留在传统的存、贷款业务阶段，存在服务手段、信用工具落后，经营形式单一的特点，中间业务发展缓慢。农村信用社与国有商业银行相比，在以下综合实力如资金实力、经营管理、人才资源等方面存在很大差距，从而导致在硬件配置、结算手段、科技运用和创新能力等方面存在很大差距，从而导致在硬件配置、结算手段、科技运用和创新能力等方面存在明显的劣势。二是从业人员整体素质较低，大部分员工文化水平较低，业务素质不高，创新能力不强。三是风险管理水平整体滞后。大部分信用社风险管理意识不强，不能正确处理风险管理和业务发展的关系。四是各项体制和机制不适应发展。农信社法人治理结构还不完善，出现股东权利缺乏保障，经营权超越所有权，代理和被代理角色错位，绩效缺乏客观评价，农村信用社业绩好与坏的责任不明等问题。 二、影响盈利能力的因素分析 （一）资金运用效率 目前农村信用社的金融服务领域主要在农村地区，资金投放途径相对狭窄，资金运用方向主要投向“三农”。而农业是弱质产业，投资分散、规模小、风险大、收益低。农业贷款季节性强，管理成本大，资金收益率低。因此，目前农村信用社所发放的支农贷款基本上都属于低效资金运用，资金收益率相对低下，因而也限制了农村信用社的盈利能力。另外，农信社的资金来源期限结构与资金运用期限结构匹