對公贷款业务与核算培训教材.pptVIP

对公贷款业务与核算 讲师：叶建锋 课程概要 对公贷款业务是我行重要的资产业务组成部分，对公贷款一直以来都是我行优质的资产。本次培训主要介绍对公贷款的业务知识，以及目前我行对公贷款系统实现的功能，希望可以帮助大家了解和掌握我行的对公贷款业务和对公贷款系统。 课程内容 一、贷款基本业务知识 二、对公贷款总体介绍 三、对公贷款系统功能介绍 四、对公贷款业务核算 学习目的 在完成本课程后，您应该了解如下内容： 对公贷款业务的基本知识。 我行对公贷款业务处理系统的特点和实现方式。 对公贷款业务的核算。 基本概念 贷款 贷款人 借款人 贷款业务 贷款的分类 按照借款人的类型划分 对公贷款 个人贷款 贷款的分类 按照贷款资金来源划分 委托贷款 自营贷款 贷款的分类 按照贷款的期限划分 短期贷款 中期贷款 长期贷款 贷款的分类 按照贷款的担保方式划分 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 思考 质押与抵押有何区别？ 贷款的分类 按照贷款的质量和风险程度划分 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 思考 五级分类有何意义？ 贷款业务流程 贷款业务流程 贷款申请 信用等级评估 贷款调查 贷款审批 签订借款合同 贷款发放 贷款归还 我行对公贷款系统的数据流图 思考 主机系统与平台系统的交互？ 对公贷款的层次结构 对公贷款的状态流转 对公贷款系统功能介绍 电子许可证管理 贷款户开户 贷款户销户 贷款发放 贷款归还 贷款调整 贷款查询 思考 对公贷款有哪些类型的电子许可证？ 思考 10-贷款发放 22-对公贷款提前还款 23-减免表外息 28-间接银团贷款卖断 29-间接银团贷款赎回 30-贷款展期 32-贷款缩期 33-贷款逾期后展期 新增电子许可证交易 查询和管理电子许可证交易 贷款户开户 对公贷款账户中主要包含以下信息 帐户名称、客户编号、币种、存款部门、还本付息账号等。 对公贷款账号的拼装规则 XXXX XXXX 10 XXXXXXX XX 地区号 网点号 应用号 顺序号 校验位 （4） （4） （2） （7） （2） 开户交易的特点 一个单位客户可以在同一个地区或者不同地区开立多个对公贷款帐户。 同一个客户可以开立不同币种的对公贷款帐户。 主机开户交易需要核对电子许可证。 台账系统可以调用主机接口直接驱动主机开户。 开户交易提供反交易功能。 对公贷款户开户交易 贷款户销户 销户交易的特点 贷款户销户的前提是帐户下的所有贷款及欠息已经全部归还，或者贷款户下没有发生过业务。 台账系统可以调用主机接口实现销户功能。 销户交易提供反交易功能。 对公贷款户销户交易 贷款发放 发放交易的特点 同一个对公贷款帐户下可以创建多笔借据。 借据的币种必须跟贷款帐户的币种相同。 主机发放交易需要核对电子许可证。 台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机发放功能。 发放交易提供反交易功能。 贷款帐号、借据编号、借据序号是一笔借据的唯一标识。 贷款发放 贷款发放的错帐处理 以前帐务处理发生漏记：贷款发放蓝字补记（2217）。 隔日以后发现放贷帐务差错：贷款发放红字冲帐（2202）。 贷款发放借方科目、帐户填错，但借据未发生变化：贷款借据红蓝字冲借（2212）。 对公贷款发放交易 贷款归还 归还交易的特点 主机贷款提前归还需要核对电子许可证，当前归还和逾期归还不需要。 台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机归还功能。 归还交易提供反交易功能。 贷款的计息 利息计算 息余 ＝ 金额 × 执行利率 × 天数 利息 ＝ 息余 ÷ 360 还款方式 1.不定期不定额 2.等额本息 3.等额本金 4.定期计息到期还本 还款计划 对于分期还款方式的贷款，主机系统提供联机交易查询和打印还款计划（1495交易）。柜员也可以使用1496交易预查询还款计划，主机系统根据柜员输入的贷款要素（包括还款方式、贷款金额、还款周期等）计算出相应的还款计划，以便提供给客户参考。 还款计划示例 贷款逾期 贷款到期，借款单位事先未向银行申请办理展期手续，或申请展期未获得批准，或者已经办理展期，但展期到期日仍未能归还贷款的，即作为逾期贷款。 逾期贷款，从逾期日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止。 呆坏账处理 借款人或担保人已经没有偿还能力，经银行确认不能收回的贷款，称为呆账贷款。 呆账贷款的应收利息（表内欠息）成为坏账。 归还交易 贷款查询 主机系统实现了一系列的查询交易，提供给柜