第2章节政府的经济作用.ppt

第二章 政府的经济作用：财政职能 本章引言 研究背景 为什么需要政府——市场失灵； 政府能做什么以及应该做什么——财政职能 核心问题 财政职能理论 研究思路 市场机制运行分析（理论层面）?市场失灵分析（实证分析）?财政职能理论（理论层面）?政府失灵分析（实证分析） 技术路线 一、市场体系 （一）家庭 （二）企业 （三）市场均衡 二、市场机制有效的环境 一、资源配置领域的市场失灵 二、经济稳定领域的市场失灵 三、收入分配领域的市场失灵 一、政府介入 政府介入方式： 间接机制：政府通过影响市场机制来引导民间部门的行为 直接机制：对市场体系不予提供或提供不足的公共物品，政府直接向社会提供 政府介入手段： 支出包括购买性支出和转移性支出 税收包括直接税和间接税 公债包括内债和外债 总之，政府是通过影响微观经济主体的最优化行为来影响需求和供给，从而影响经济均衡状态和动态过渡。 二、财政职能 （一）资源配置职能 财政的资源配置职能（allocation function）是指政府为了满足社会需要，主要通过税收动员社会资源，通过公共支出提供公共物品，实现经济资源的合理流动和配置。 宏观层次上：改变两大部门之间的资源配置状况 微观层次上：对市场提供过度的商品服务进行矫正，对提供不足的商品服务进行补充，以实现社会资源的有效配置。 （二）收入分配职能 财政的收入分配职能（redistribution function）是指政府通过收入—支出制度，对不同收入阶层征税或不征税、多征税或少征税，或通过调整公共支出结构，对市场活动产生的收入分配状况进行调整。 目标：实现规模收入分配（size distribution of income）公平；解决长期贫困。 规模收入分配是指根据个人获得的收入水平测定收入的分配（与来源无关）； 功能收入分配（functional distribution of income ）根据收入来源（如收入来源于就业、利润和租金等）测定收入的分配 （ 链接） （三）经济稳定职能 财政的稳定职能是指政府在失业和经济萧条时期实行赤字政策，在充分就业和通货膨胀压力很大时期实行盈余财政，熨平经济波动。 目的：维持高水平的资源利用和币值稳定 使社会不存在非自愿性失业（充分就业） 使社会不发生物价的持续上涨或下降现象 （四）经济发展职能 经济发展（economic development）是一个综合概念，刻画了一国的经济与社会变迁的过程，是伴随经济结构、社会结构和政治结构变革的经济增长，包括经济增长、结构调整和福利提高。 财政发展职能是指政府主要通过税收制度的调整，优化公共支出结构，以经济增长为核心，以结构调整为重点，促进社会经济的持续发展。 （五）中央政府与地方政府的职能定位 资源配置职能：地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能 不同辖区居民偏好和公共服务提供成本存在着差异 信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的最优提供模式 公共服务的空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治因素等问题（Mckinnon and Nechyba,1997; Strumpf and Oberholzer-Gee,1998；Oates,1999；Rhode and Stumpf,2003;张晏、龚六堂，2004；贾俊雪、郭庆旺、刘晓路，2006）。 收入分配职能：收入再分配本质上是一种全国性政策（Stigler,1957） 要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策的有效性（Feldstein and Wrobel,1998） 也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担（Pauly,1973），且在现实生活中，地方政府也确实承担着大量的收入再分配项目如各种社会福利救济支出等。 核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种“竞相到底的竞争（Race to the bottom）”，这决定了地方政府是否适合更多地承担收入再分配职能 （Brown and Oates,1987; Oates,1999; Brueckner,2000; Fiva and Rattso,2006）。 宏观经济稳定职能：是中央政府的主要职能 由于缺乏货币手段，以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限。 但这种观点受到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观经济稳定的实现需要地方政府的政策协调（Crucini,1996; Hess and Shin,1998；郭庆旺、贾俊雪， 2005），而且地方政府也有能力实现地区经济