交银施罗德基金分红材料(含公司介绍)综述.pptx

2016年7月 交银施罗德基金基金分红税收筹划方案简介 公司概况 基本简介 交银施罗德基金管理有限公司于2005年8月4日成立，由拥有百年历史的交通银行、二百年投资经验积累的施罗德投资管理有限公司、以及全球集装箱行业的佼佼者中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司强强联合，共同发起设立。 公司成立至今，一直秉承“诚信百年、专业理财”的经营宗旨，以诚信和专业作为公司的立身之本，以“稳健源自前瞻”作为公司的核心价值主张，打造“专业、纪律、协作”的团队，营造“激情、包容、关爱”的企业文化，为投资人提供多元化的、全球视野的、专业独具的理财产品和投资服务。公司成立至今已获得包括“金牛奖”在内的众多荣誉，得到了普通投资者和各机构的广泛关注和认可。 目前，公司旗下共管理着包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、保本型基金、短期理财基金以及货币型基金等类型在内的多只公募基金产品。同时，作为国内专户理财业务的“先驱者”，公司在专户理财、投资咨询业务方面上也积极开拓业务，较为成功地管理着数只专户理财产品，有力地推动了公司业务的多元化发展。 资料来源：交银施罗德 1 交通银行 施罗德集团 中集集团 交银施罗德基金管理有限公司 65% 30% 5% 交通银行：共享内部资源高效协同 交银施罗德被纳入交通银行集团打造一流财富管理银行的核心战略体系：内部资源协同联动、产品创新和销售渠道合作、银基理财合作业务、客户服务等 交通银行始建于1908年（光绪三十四年），是中国早期四大银行之一，也是中国早期的发钞行之一 中国第一家全国性的国有股份制商业银行 成功引进了汇丰银行、社保基金、中央汇金公司等境内外战略投资者 中国五大国有大型商业银行之一 施罗德：提供国际资产管理经验 提供国际资产管理先进经验和技术支持：投资研究体系、风控合规体系、人员培训与团队交流 拥有200年历史的国际知名资产管理集团 全球最大的上市纯基金管理公司之一，也是全球养老金和共同基金市场的引领者 施罗德集团的客户包括企业、保险公司、本地和公共机构、慈善团体、退休金、高端私人客户及散户投资者 中集集团 全球集装箱行业的佼佼者中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司，简称：中集集团 全球最大的集装箱制造集团 中国最早的集装箱专业生产厂和最早的中外合资企业之一。 公司简介 股东背景 资料来源：交银施罗德 2 相关法律依据 关于税收政策指引：财税〔2008〕1号 鼓励证券投资基金发展的优惠政策 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票，债券的差价收入，股权的股息，红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票，债券的价差收入，暂不征收企业所得税。 资料来源：交银施罗德 3 参与流程 资料来源：交银施罗德 4 事项 时间表 资金最佳申购日 T-1日 基金分红公告见报日（最晚申购日） T日 权益登记日及除权除息日 T+1日 红利再投确认日 T+2日 现金红利发放日 T+3日 第一步，在基金分红登记日前（最好T-1日）持有潜在高分红基金 第二部，在基金分红除息后（最早T+1日）赎回所持有基金。 第三步，去税务局报备投资亏损，获得同意。 （注：T 为基金交易日） 本次分红参与时间 资料来源：交银施罗德 4 事项 时间表 资金最佳申购日 7月11日 基金分红公告见报日（最晚申购日） 7月12日 权益登记日及除权除息日 7月14日 红利再投确认日 7月15日 现金红利发放日（分红到账日） 7月18日 赎回款到账日 7月19日 本次分红基金基本情况 资料来源：交银施罗德 4 目前规模 26000万 分红时预期规模 40亿 分红期间仓位 5%左右 分红比例 30% 交银趋势（基金代码：519702） 本次分红基金基本情况 资料来源：交银施罗德 4 分红后基金净值下跌 仓位低保证本金安全 本次分红基金基本情况 资料来源：交银施罗德 4 详解相关费率及分红免税金额 以下数据按照30%分红比例计算，企业所得税按照25%计算。 假设：基金产品净值按照1.600计算，赎回费按照0.5%计算。 管理费（1.5%）及托管费（0.25%）按照持有5日计算。 因只持有产品5日，期间产品持仓较低，假设净值波动忽略不计。 此测算表仅为机构客户测算参考，具体以实际数据为准。 资料来源：交银施罗德 5 申购资产A 申购费B 申购份额C 管理费D 托管费E 拟分红总金额(30%分红比例）F 分红后资产G 赎回费H 赎回总金额I 分红免税金额J 扣费后企业所得税免税金额K 10000 0.1 6249.94 2.05 0.34 2999.97 6999.93 35.00