理财规划师二级基础知识详解.pptx

理财规划师基础知识山东财经大学保险学院吕志勇 2016年10月15号 目录 第一章 理财规划基础 第二章 财务与会计 第三章 宏观经济分析 第四章 金融基础 第五章 税收基础 第六章 理财规划法律基础 第七章 理财计算基础 第八章 理财规划师的工作规范和工作要求 第九章 理财规划工具 第一章：理财规划基础 重点： 1、生命周期理论和家庭模型； 2、理财规划师的目标与原则； 3、理财规划师的主要工具、内容与流程； 4、理财规划师的道德准则。 理财规划的总体目标： 目标：财务安全和财务自由。 财务安全：是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有财富足以应对未来财务支出和其他生活目标的实现。 保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题。 财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。 理财规划师的具体目标： 1、必要的财产流动性； 2、合理的消费支出；个人理财的首要目的是使个人财务 状况稳健合理 3、实现教育期望； 4、完备的风险保障； 5、积累财富； 6、合理的纳税安排； 7、安享晚年； 8、有效的财产分配与传承。 理财规划的原则： 1、整体规划； 2、提早规划； 3、现金保障优先；家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备 4、风险管理优于追求收益； 5、消费、投资与收入相匹配； 6、家庭类型与理财策略相匹配。基本的家庭模型有青年型（进攻型理财）中年型（攻守兼备理财）老年型（防守型理财） 备注： 个人理财是理财规划的重中之重。 生命周期理论是整个理财规划的基础。 个人理财具体内容：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个方面。 生命周期理论： 1、单身期：从初入工作到结婚，一般2-8年（22-30岁），财富积累，广开财源，积累经验； 2、家庭与事业形成期：结婚至婴儿诞生，一般1-3年，趋于稳定，教育准备； 3、家庭与事业成长期：子女出生到完成大学教育，一般18-22年，设法提高投资资产比重，累积净资产； 4、退休前期：子女工作到个人退休，一般10-15年。准备退休金，降低风险高的金融资产比重，稳健收益； 5、退休后：退休后的时期，资金安全性高于收益，有计划的安排后事。 家庭模型： 1、青年家庭：家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭； 2、老年家庭：家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭； 3、中年家庭：介于两个界限之间的。 理财规划的工具： 1、共同基金：即公募基金，是指通过公开发行基金单位的方式，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。 特点：专业化、大众化、相对低风险、高收益特点 起点低、适合大众投资者。 2、商业保险：在所以理财工具中，保险的防御性最强。 3、固定收益证券：一种要求发行者按照发行时规定的时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。 存量上看，债券构成固收证券的主体。 包括：中央银行票据、结构化产品、资产支持证券、优先股等 4、股票： 5、期货：按交易标的分为商品期货和金融期货； 6、对冲基金：是指运作中使用做空、套期和套利等方法对风险进行对冲的投资基金。 我国目前存在的证券投资集合资金信托计划也将一定程度上转型为对冲基金。 7、私募股权基金：非公开募集资金并投资于未公开上市股权的投资基金。 分为：风险投资基金、成长型基金和收购基金。 信托型私募基金在我国有广阔前景。 8、外汇：就金融投资讲，世界上最大的投资市场分别是外汇、债券和股票市场。 9、黄金； 10、法律； 11、个人信托：共同基金、对冲基金和私募股权基金是信托在投资领域的具体表现形式。 信托还是全球范围内最为通用的税收筹划工具之一。 12、其他： 理财规划流程： 一、建立客户关系； 二、收集客户信息； 三、分析客户财务状况； 四、制定理财方案； 五、执行理财方案；理财规划师要遵守三个原则：准确性、有效性、及时性。 六、持续理财服务 个人理财服务的三个层次： 大众银行大众理财（投资管理、现金管理、风险保障通常是其需求的重点）； 富裕银行贵宾理财； 私人银行财富管理（顶级服务）财富管理的核心内容是财产保护、积累和传承。 职业道德： 理财规划师的职业道德规范由两部分组成：职业道德准则和执业纪律规范。 职业道德准则多数是倡议性的，但却是理财规划师执业纪律的基本渊源与根据。 执业纪律规范是具体的行为准则，多方面体现是“积极要求”或“禁止性”的内容。 理财规划师职业道德准则： 1、正直诚信：理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。 2、客观公正； 3、勤勉谨慎； 4、专业尽责； 5、严守秘密； 6、团队合作。 注：吊销执照等适用于执业理财规划师