公司日常财制度.doc

公司日常财务制度 目标：及时准确出具财务数据和相关资料，完成核算工作。 为达到这一目标规化如下： 建立部门报表，公司各部门应根据职能不同，上报不同数据，并建立本部门的完善报表体系。并保证数据的准确性，完整性。 及时上报数据，对于财务工作是汇总公司资料进行整理统计核算，但是由于财务不能直接参与一线工作，而不能获得一手数据，就要求公司各职能部门做好数据整理上报工作。各部门根据职责不同，上报数据不同。在每月3日前上报数据，财务部予以核查 规范费用票据管理 具体意见： 部门职能及表格规定： 编辑部：负责公司销售和采编业务，所有与公司收支有关的数据都应上报财务形成表格数据，做统计，其上报数据有：《部门月销售统计表》《每月回款统计表》《欠款统计表》、《部门费用支出表》、《及返款申请》 行政部：负责公司日常事务。每月上交：《费用支出表》、《分类费用明细表》及《销售情况汇总表》、《费用预算表》 仓管部：负责公司库房管理，应按月上交《库房变动表》、《退货统计表》 填表说明及要求按表格说明： 《部门月销售统计表》 反映本部门销售情况和退货情况，反映数据为本月数据，需要说明的是退货就是指本月收回的退货，包括确认的，和未确认的。另外此表按部门和业务员统计，在主表中附带本部门业务员本月销售明细 《部门每月回款统计表》 反映本部门本月的数据，按此表做月提成。所以要求数据必须准确，有一个客户两个业务员的一定要确认，否则所涉及的不清款项将暂时不予做提成，待查清后做提成，原则上由本部门查清上报。但不能晚于1个月，如果晚于一个月将在年终一起做提成 《欠款统计表》 反映本月及累计欠款，与员工绩效挂钩，如果超出合同规定的账期，将加滞纳金，影响本人提成收入。甚至做呆账处理。需提醒的是，此规定早已经写在合同中，我们只是强化，并加强执行力度。 《部门费用支出表》 反映本部门支出情况，做为公司对部门测算依据。 《返款申请》 为日常工作的需要，此申请含正常申请和非正常申请两部分，正常返款是公司规定的部分。超出部分一定要备案审批后上交财务，再申请时才予处理，如不备案直接申请，则按正常返款处理，公司对其负责。 《费用支出表》 反映公司整体支出情况，作为考核依据。记账凭据，要求数据准确。 《分类费用明细表》 是费用支出表的分表，分类反映各项费用支出情况，便于公司进行费用分析。此表根据需要自行设计，主要是针对业务员提成设计。 《销售情况汇总表》 是汇总的公司销售情况，也包括本月退货情况。 此表按客户进行统计。 《费用预算表》 此表是针对每月的费用开支做的一个整体预算表，是公司有计划的进行开支的一个表格。对公司进行合理的财务管控，对相关人员进行约束，减少随机性支出， 《库房变动表》 此表综合反映了库房的收发货物情况，可以预测和分析公司的库存变动情况，做到优化资源配置。减少相关存货的过度投入，减轻公司流动资金的压力。 《退货统计表》 反映公司的退货情况，对于退货，我们没有进行有效的管理分析，从而对于我公司的货物供应管理和客户关系造成因一定影响。另外不合理退货也造成我公司的库存积压和资源浪费。所以建议退货环节进行重新管理，对于客户退货进行分析。减轻公司的负面压力。 （三）、表格样式 1.《部门每月销售统计表》 部门 月份 签字 姓名 销售码洋 销售实样 退货码洋 退货实样 张三 … 李四 合计 附表一张三销售及退货统计表（时间与主表一致）可以用广智导出，注意：：附表必须签字 2.《每月回款统计表》 部门 月份 签字 客户名称 回款金额 业务员 收款银行 是否开票 ****公司 张三 是 ….. ******学校 合计 注意：客户名称必须为执照或教育部颁发的正规证书上的名字。且必须与公司销售系统一致 3.《欠款统计表》 部门 月份 签字 客户名称 本月金额 累计金额 最早欠款日期 是否需开票 ****公司 是 ……. ******学校 合计 注意：最早欠款日期指的是累计欠款的第一笔数据发生时间 4.《部门费用支出表》 部门 月份 费用项目 电话费 电费 招待费 物流支出 样书支出 餐费 办公用品 张三 … … 李四 以上数据根据费用实际情况填列，如招待费、样书、物流费、必须按人填列，其余费用可以俺不木平摊。 5.《返款申请》 部 门 是否特殊返款 是 否 返款比例 客户名 单位名 销售明细 码洋 实洋 入账金额 入账时间 入账名称 1 2