我国国有商业银行信管理研究.doc

我国国有商业银行信贷管理研究 摘要国有商业银行在我国金融系统中发挥着重要的战略作用但是目前我国国有商业银行的信贷管理中存在着众多问题这些问题不仅削弱了我国国有商业银行的竞争力还形成了较大的金融风险从我国国有商业银行信贷管理中存在的主要问题入手分析了我国国有商业银行信贷管理的现状并深入探讨形成这种局面的内部因素和外部因素最后提出相关政策性建议 　　关键词国有商业银行；信贷风险；风险管理 　　近年来国有商业银行的市场份额逐步缩小但仍是我国金融业的最重要的主体之一目前我国国有商业银行普遍存在的不良资产高、风险隐患大的问题其面临的信贷风险甚至有进一步加大的趋势这不仅严重削弱了自身的竞争力而且危及了整个金融业的生存与发展不得不引起理论界和实务部门的广泛关注 　　 　　1我国国有商业银行信贷管理的现状 　　 　　1.1国有商业银行不良资产率高信贷资产安全性差 　　如表1所示虽然我国国有商业银行的不良贷款比例从2007年第一季度的8.2%下降至2007年第三季度的7.83%整体上呈现出逐步下降的趋势但是却远高于股份制银行、城市商业银行农村商业银行和外资银行同时我国国有商业银行实际上集中了绝大部分的信贷风险如果不良贷款转化为真实损失国有商业银行将遭受相当大的负面冲击甚至可能危机到整个金融系统的安全 　 　　1.2信贷资金长期占用率高流动性差 　　我国的银行机构普遍存在中长期贷款所占比例过高的现象由表2可见整体上我国金融机构的贷款中约有50%是中长期贷款机构资产的流动性过差不仅影响了其盈利能力而且容易加剧信贷风险对国有商业银行而言由于大量的贷款投放于固定资产贷款、房地产开发贷款、住房抵押贷款等长期贷款资金周转非常缓慢而部分承兑汇票因到期无法兑付形成垫款被迫转贷大量流动资金贷款被企业长期占用进而转化为铺底流动资金这些都进一步降低了国有商业银行的资产流动性 　　1.3信贷资金筹资成本高盈利能力差 　　我国一年期存贷基准利差有明显的走低趋势随着2006年12月我国资本市场的全面开放越来越多的外资银行进驻我国金融市场银行业的竞争进一步激烈化国有商业银行面临着优质客户流失、客户群体边缘化的危险为应对这种状况国有银行本身也有提高存款利率、降低贷款利率的趋势这无疑进一步提高了国有银行的筹资成本并削弱了其盈利能力我国国有商业银行信贷风险根源分析 　　 　　2.1外部因素 　　（1）政府对银行干预过于频繁 　　原来的计划经济体制使国有银行对信贷资金的支配受到众多限制资金投入的方向和数量常常取决于计划而非风险效益评价银行的自主经营原则让位于国家宏观政策不仅加大了银行经营风险也造成了企业对银行的过度依赖关系同时原应由财政部承担的各种支出经常由国有商业银行承担国有商业银行往往成为解决财政支出不足的途径政府的干预导致国有商业银行行为扭曲使银行的资金的安全性和流动性得不到应有的保障 　　（2）社会信用缺失严重 　　社会信用的严重缺失也加剧了我国国有商业银行的信贷风险许多企业通过虚假出资、编造虚假会计信息等骗取银行贷款一旦因经营管理不善出现亏损往往通过股权拆分、转让、兼并、联营和重组等方式来逃避银行债务最后的损失往往只能由银行来承担某些地方政府处于自身利益考虑不仅参与、保护企业逃废债行为有的甚至为其逃避债务责任提供政策支持充当企业逃债的“保护伞”中介机构诚信度低下出具虚假报告为企业骗取、逃废银行的债务大开方便之门这些都使得我国社会信用严重缺失 　　（3）金融市场发展滞后 　　首先资本市场发展不足间接融资比重过高企业对银行资金过度依赖而国有商业银行作为国有企业最大的债权人承担了资金融通中的绝大部分压力积累了大量的风险其次金融创新不足金融工具的缺乏国有商业银行资金运用主要集中于贷款资产证券化缺乏二级市场支持缺乏有效的信贷风险化解和转移工具及手段目前许多在国际金融市场上流行的金融工具我国国有商业银行至今尚未引入而金融数据的不完善、技术不成熟以及基础设施的脱节使得我国国有商业银行的创新难上加难最后金融监管不力银行同业间竞争无序造成企业多头开户、多头贷款银行无法真正了解企业的财务状况信贷风险不断提高 　　2.2内部因素 　　（1）信息过于闭塞信贷审查不严 　　由于没有建立起统一的信用系统我国国有商业银行对企业情况及关联企业往往缺乏必要的信息沟通商业银行间也缺少信息交流与共享国有商业银行在放贷时对企业的组织结构和资本结构情况了解不全面过分信赖中介机构的资信证明或相关审计报告从而放松了对企业的审查都可能形成信贷风险虽然人民银行颁布了《贷款证》制度但没能解决好企业及其关联企业的贷款控制问题登记不全、审查不严、执行不力的情况时有发生同时贷款“三查”制度也未落到实处贷前缺少没有严格的论证贷时审查流