第十一章跨境贸易人民币结算讲述.ppt

第11章 跨境贸易人民币结算 学习目标： 跨境贸易人民币结算概述； 跨境贸易人民币结算的历史沿革； 跨境贸易人民币结算与外币结算监管方面的比较； 跨境贸易人民币结算试点方案的主要内容； 清算行和代理行模式介绍； 资本项下跨境人民币业务。 第一节 跨境贸易人民币结算概述 一、含义 （Cross-boarder Trade RMB Settlement），是指中国境内企业与境外（含港、澳、台地区，下同）企业在进出口货物贸易中，以人民币办理报关并且以人民币作为结算货币的进出口货物贸易结算。 适用于汇款、托收和信用证结算方式。流程图见教材。 二、意义 加快推动人民币成为国际市场交易的计价结算货币进程，提升人民币在国际市场中的购买力； 有助于推动我国与周边国家和地区经贸关系的发展，保持对外贸易稳定增长； 有助于改善国际收支平衡状况，减少国家宏观调控压力； 使企业有效规避汇率风险，消除企业汇兑成本和外汇衍生产品交易的有关费用； 给银行的国际业务带来新的市场需求，有助于提高我国银行业的整体竞争实力。 第二节 跨境贸易人民币结算的历史沿革 一、试点启动前的准备阶段 关键点：2009年4月8日在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞等四个城市先行开展跨境贸易人民币结算试点工作，境外地域范围暂定为港澳地区和东盟国家，并要求人民银行会同有关部门制定《跨境贸易人民币结算试点管理办法》进行监督管理。 二、试点正式启动阶段 2009年7月2日中国人民银行等六部委联合下发了《人民币跨境贸易结算试点管理办法》（以下简称《试点办法》）及《人民币跨境贸易结算试点管理办法实施细则》（《实施细则》），标志了跨境贸易人民币结算试点正式启动，中国向着人民币国际化的目标迈出了重要的一步。 试点启动阶段，国内的试点地区仅限上海、广州、深圳、珠海、东莞5个城市，境外地区限于香港、澳门和东盟十国，试点企业仅包括365家企业。试点的业务种类为经常项目项下的货物贸易，包括预收、预付、来料加工、退（赔）款、贸易从属费用。 三、试点扩大阶段 2010年6月17日，《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（银发[2010]186号），将跨境贸易人民币结算试点地区扩大到18个省（自治区、直辖市） 试点范围实际扩大到共计20个省（区、市）；试点业务范围包括跨境货物贸易、服务贸易和其他经常项目人民币结算；不再限制境外地域，由港澳、东盟地区扩展到所有国家和地区,企业可按市场原则选择使用人民币结算。 五、结算地区扩大至全国 2011年8月，《关于扩大跨境贸易人民币结算地区的通知》标明跨境贸易人民币结算境内地域范围扩大至全国。 业务量飞速增长，但总体占比仍小。 第三节 跨境贸易人民币结算与外币结算监管方面的比较 一、监管的依据不同 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》v 《中华人民共和国外汇管理条例》 二、监管的主体不同 中国人民银行 V 国家外汇管理局 三、监管的方式不同 “人民币跨境收付汇信息管理系统 （RCPMIS）”，采集流量和存量信息，进行分析、监督、检查和管理 V 外汇信息化管理系统、事先审批外汇交易等方法进行监管 四、监管的内容不同 贸易单据审核和物流背景审核 V经常项目外汇收支的真实性、合法性等 第四节 跨境贸易人民币结算试点方案的主要内容 一、跨境贸易人民币结算中的银行 1.境内结算银行 2.境外参加银行 3.港澳人民币清算银行 4.境内代理银行 二、对境内结算银行和境内代理行的要求 参见教材，略。 三、银行进行人民币跨境清算的渠道 通过香港、澳门地区人民币业务清算行 通过境内代理银行代理境外参加银行 四、境内企业从事跨境贸易人民币结算的要求 参见教材，略。 五、境内企业办理跨境贸易人民币结算需提供的资料 参见教材，略。 第五节清算行模式与代理行模式介绍 一、清算行模式流程图 1.境内企业收款 2.境内企业付款 上述两种流程图详见教材。 二、代理行模式流程图 1.境内企业收款 2.境内企业付款 上述两种流程图详见教材。 第六节资本项下跨境人民币业务 一、面向境外金融机构开放国内债券投资市场 参见2010年8月中国人民银行发布的《中国人民银行关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜的通知》(银发〔2010〕217号) 二、人民币境外直接投资（ODI） 参见2011年1月中国人民银行发布的《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银行公告〔2011〕第1号） 图示参见教材。 三、跨境人民币直接投资（FDI） 参见2011年10月，中国人民银行发布的《外商直接投资人民币结算业务管理办法》（中国人民银行公告〔2011〕第23号） 四、人民币外债 参见2011年4月《国家外汇管理局综合司关于规范跨境人民币资本项目业务