浅谈金融领域职务犯成因及对策.doc

浅谈金融领域职务犯罪成因及对策 湖北职院 魏峥 金融是现代经济的核心，它是指货币资金的融通，是货币流通、银行信用及其它信用有关的经济活动的总称。随着我国金融体制改革的逐步深化，金融业务的不断发展，金融手段的高科技化以及金融业国际化，国际联系的日益密切，金融领域的贪污受贿、挪用公款等职务犯罪案件，特别是内外勾结作案十分突出，危害严重，不仅给国家造成巨大的经济损失，而且诱发和加剧金融风险，危害社会的稳定，必须引起高度重视。虽然司法机关和金融部门做了很多努力，但打击力度还不够，防范效果不尽人意。充分发挥包括检察机关在内的司法机关依法惩治金融犯罪的作用，分析犯罪原因，掌握犯罪规律，研究侦察策略，提高执法水平，加大打击力度，坚决遏制大案要案上升的势头。 关键词：金融 犯罪 贪污 受贿 银行 一、惩治与防范金融领域职务犯罪工作中遇到的困难和问题 从惩治犯罪方面看，困难和问题主要是现有的执法水平，工作措施同遏制金融领域贪污贿赂等犯罪发展势头，保障金融安全的要求还不相适应。具体表现在三个矛盾上： 1、犯罪行为的超前性与法律规范的滞后性之间的矛盾。法律通常有一定的预见性，能够涵盖未来可能发生的某些犯罪行为。但金融领域中仍有一些明显的违规现象处于法律的真空状况，为贪污贿赂犯罪的滋生提供了温床。比如证券业中存在资金“空敲”现象，表面看由此产生的利润是单位所有，但这种利润往往被列为帐外收入，随时可能落入私囊。对这种行为，现有的法律就没有相应的处罚规定。目前金融领域各种违规现象表明，不法之徒千方百计寻找法律上的空当，利用管理疏漏，实施金融犯罪。几乎每一项金融改革措施出台，都有一些新的犯罪形式随之出现，而法律往往是在这之后才能作出相应的规范。 2、犯罪复杂性，与侦察人员相关知识缺乏、侦察手段简单之间的矛盾。金融经营管理的高度专业性决定了金融领域贪污贿赂等犯罪具有不同于其他领域贪污贿赂犯罪的特征，这就是犯罪情节更复杂，犯罪主体专业素质更高，犯罪手段智能化更明显。贪污犯罪手段通常是涂改或毁损账目。在金融领域则可能表现为通过计算机利用管理漏洞，轻而易举地把银行巨额资金转为私有，隐蔽性更强。相对于这些特点来说，我们现有的侦察工作并不适合。突出的问题是侦察人员大多没有金融从业的实践，对金融管理知之不多，往往会用对通常情况下贪污贿赂犯罪的思路和方法来侦察金融领域的犯罪，侦察手段停留在比较简单的层面和较低水平上，有时控制了犯罪分子，却因为不熟悉金融运行规则或计算管理系统而抓不住作案证据，掌握不了赃款流向，有时发现了犯罪痕迹，而犯罪分子却早已逃之夭夭。 3、犯罪的国际化趋势与侦察工作跨国合作局限性之间的矛盾。同国内金融与国际金融合作的速度和广泛性比较，惩治金融领域贪污贿赂犯罪的跨国合作无论在广度还是深度上都相形见拙。从目前有限的实践看，造成合作困难的原因是多方面的。主观方面来说，由于缺乏相应的国际司法协助条约或协定，跨国合作侦察犯罪并不认为是受请求方的义务，合作由于诉讼体系不同、审批手段烦琐、语言障碍、经费缺乏，等等。这些局限性往往造成侦察工作效率低下，诉讼周期拉长，使犯罪分子不能受到及时有力的惩罚，甚至在相当长的时间内逍遥法外。 与惩治犯罪不同的是，防范犯罪中遇到的困难更多来自主观方面。尽管人们很容易理解金融领域贪污贿赂等犯罪的危害性，但受功利主义的影响，有些金融部门执法机关对防范工作缺乏长远战略的眼光，认识上还存在种种误区。比如，目前新的金融工具推广很快，但很少有金融部门对这些金融工具使用中可能存在的犯罪隐患进行事前研究，并建立配套的防范机制，往往是这些金融工具被不法分子利用，造成严重后果后，防范对策和措施才跟着出台。 二、金融领域职务犯罪的特点及原因分析 1、金融领域职务犯罪的特点 近几年来，随着我国金融体制改革的逐步深化，金融业务的不断发展，金融手段的高科技化以及金融国际化，国际联系的日益密切，金融领域贪污贿赂等职务犯罪表现出许多不同以往的特点。 （1）犯罪手段从过去的以权谋私和监守自盗转向运用专业知识，利用金融业务程序，制造漏洞进行作案，犯罪的隐蔽性增强。金融领域贪污犯罪、贿赂等职务犯罪一般依附于金融业务实际。由于近年来金融经营管理市场化进程加快，计算机技术广泛运用，犯罪依附于金融业务的表现形式发生了变化。 （2）犯罪主体以金融机构领导特别是基层金融单位负责人为主，并向多元化方向发展，共同犯罪增多，法人犯罪时有发生。金融机构领导贪污贿赂等犯罪往往与管理决策权力相关联，因而掌握相应权力的金融机构领导分别是基层金融单位负责人，犯罪一直占较大比例。同时由于一些地方特别是基层单位金融秩序混乱，管理不严，制度不落实，一些从事具体操作的工作人员同样有机会实施犯罪。这就使金融领域贪污贿赂等犯罪日趋基层化、低龄化，基层一线和年轻的从业人员占的