使用易财税时要注意事项.doc

易财税使用时的注意事项 一、新建阶段： 1. 在新建企业录入“企业基本信息”时的企业名称、纳税人识别号等不能有错，错则马上删档重做。（因为系统虽然能提供修改功能，但无自动关联功能，所以在报表上依然显示错误的企业信息。）若不得不修改，则应于报表登入后界面中的“修改企业”和每个系列报表中（例如，年度申报表为一个系列报表，关联交易报告表为另一个系列报表）页面中的“设置”中修改企业信息。建议一般不用此种方法。 （图为“新建企业”下的事例图） （上图为“修改企业”和“设置”图标） “易财税”全称“广东省企业所得税申报系统”，可以在国税网下载，登录时请选择“离线登录” 企业信息：纳税人名称、税号、开业日期不能填错（下为一般填选内容）： 纳税人类别-----居民企业 企业类型--------一般企业 行业类别--------工业或其他企业，绝不能填错，不然在税局是不能过机的。 二、录入阶段： 在录入“年度申报表-资产负债表”数据时，注意一定要将每个科目“年初余额”按照上年事务所报告中的年末数填写。 。（其他报表同样适用此原则。）  （图为录入资产负债表时的图例） 在录入“年度申报表-主表-34-减：本年累计实际已预缴的所得税”时候，注意应以“本年实际已交”的所得税填列，而不是“已申报”数。（不能有差错否则不能过机。）第34栏：“本年累计实际已预缴的所得税额”=本年四个季度累计申报已交的所得税额=第四季度所得税申报表中的“已预缴所得税额”+本期应补税额 （图为录入“减：本年累计实际已预缴的所得税”图例） 在“年度申报表-附表五-45、46、47”项均要填列，不能有差错。 （图为--“年度申报表-附表五-45、46、47”） 第2栏：“营业税及附加”手动填写，且要核对好数字，必须正确。 （图为-----“营业税及附加”项） 在“年度申报表--附表五--税收优惠明细表”中 第45栏：“企业从业人数”必填 第46栏：“资产总额”必填 （图为---“附表五--税收优惠明细表”中的必填项） 现金流量表中： 第12栏：“支付给职工以及为职工支付的现金”手动填写 第13栏：“支付的各项税费”手动填写 （图为----现金流量表中的手写项） 在“关联交易报告表-----表一”中，若所有股东、关联方都必须填上，若有其他企业提供的关联方也必须填上。 （图为---“关联交易报告表-----表一”） 在“关联交易报告表-----表二”中，标题栏下方的选项1、2、3中必须分别要选“否”、“是”、“否”，否则不能过机。 在“关联交易报告表-----表八”中，“企业基本信息”下的信息必需正确填写，否则不能过机。若有其他要填的信息，也要对应填上。 三、数据备份、导出阶段： 导出易财税数据时，一审人员导出“数据备份文件”放到自己于“公司手册-”个人名下，再由“二审人员”进行审核工作。当二审工作完成时，注意要把工作成果保存并在易财税软件系统中覆盖一审的数据（或者可以直接删除一审时的数据而直接导入二审成果）。二审与三审人员审核工作交接亦是如此。最后由三审人员（周生）把三审结果通知一审、二审人员，并把三审成果发一审、二审人员手中并由一审人员打印装订。 导出数据时要记住：易财税只能识别一个同命企业，即同一个易财税软件系统不能同时存在两家同名企业。因此，当导入（即恢复数据）二审结果时，要覆盖或者删除一审在软件系统中的数据。此外，备份数据时应把所有报表选上。 （图为--备份数据时的窗口） （图为---恢复数据（即导入数据）时覆盖原数据的窗口） 在导出申盘文件时，应注意关联业务往来报告表是否有导出，因为系统不一定都会提示“是否导出关联业务往来报告表？”，因此要对到处数据的完整性进行检查。 备份数据：点击：“备份数据”，备份出的数据保存在所属企业的的文件夹。 恢复数据：点击：“备份数据”，然后点击“恢复数据” 导出数据：点击“导出”-------点击“导出申报盘文件”，导出的文件如下： 注：前面四个文件是由年度申报表中的导出的，最后“关联业务往来报告表”是在关联交易报告表中导出。导出的申报表文件是不能打开的，要在税局才能打开，所以不要擅自打开，不然会破坏数据。 四、打印装订阶段 要留意打印报表时，单表打印的页数为1，也就是注意报表不能出现分页。所以要知道哪些报表容易出现分页打