银行业法律法规知识点考前整理详解.docx

 PAGE \* MERGEFORMAT 15 商业银行的票据贴现业务是授信业务。 甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。其中出票人是乙银行、付款人是乙银行、收款人是丙公司。 信用证是一种有条件的银行支付承诺，是一项独立于贸易合同之外的契约、信用证处理的是单据，而不是和单据有关的货物。 划线支票只能转账，不能取现。 商业银行咨询顾问业务包括：（1）咨询业务：主要有信息咨询、资信证明、资信调查。 财务顾问服务：主要有财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问、 收购兼并顾问。 根据所附单据的不同，托收分为跟单托收和光票托收。光票托收仅附金融票据，不附带发票、运输单据等等。跟单托收附有金融票据和发票等商业单据。 光票托收广泛用于非贸易结算和贸易从属费用的收款； 跟单托收应用于进出口贸易款项的收付； 出口托收：我国跟单出口托收只应用与滞销商品和新、小商品、以及要进入竞争激烈的市 场的商品； 进口托收：购买旧船的贸易一般用跟单进口托收。 开放式净值产品是指：客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品的净值进行估算，并定期公布单位净值的产品。 封闭式净值产品是指：是指有固定的期限，并且在存续期间不能申购赎回的净值型产品，商业银行也会定期对产品的净值进行估算、定期公布。 封闭式非净值产品：商业银行在商品的存续期内不公布产品的净值，而是在产品到期日对本金和收益一次性核算兑付。在产品的存续期内不能进行申购赎回。 商业银行的流动性是指：商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务、和借款人正常贷款的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求、和支付到期债务本息，这部分现金成为进本流动性。 商业银行合规风险管理制度包括：合规问责制度、合规绩效考核制度、诚信举报制度。 良好的银行公司治理应包括：健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值观准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。 商业银行内部控制的目标：???证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行的发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的准确、真实、完整及时。 商业银行内部控制的基本原则： 全覆盖原则 制衡性原则 匹配性原则 审慎性原则 商业银行合规管理的目标：通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理；促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。 合规风险管理的体系要素包括： 合规政策 合规风险管理部门的组织结构和资源 合规风险管理计划 合规风险识别和管理流程 合规培训和教育制度 商业银行资产负债的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外”、“本外币”、“集团化”的趋势。 资产负债管理的构成内容（193） （1）资本管理。商业银行的资本管理的范畴一般包括：监管资本管理、经济则本管理 账面资本管理 资产负债组合管理。是对银行的资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、 效益性、和流动性的基础上通过优化资产负债表的组合配置、谋求收益水平的持续提 高。 资产负债组合管理包括：资产管理、负债管理、资产负债匹配管理。 资产负债计划管理。 定价管理 银行账户利率风险管理 资金管理 流动性风险管理 投融资业务管理 汇率风险管理 19.1988年，第一版巴塞尔资本协议，明确资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义 风险加权资产计算、资本充足率监管要求。 第一版巴塞尔协议提出两个层次的资本，核心资本和附属资本。核心资本包括：实收资本（普通股）、资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价。附属资本包括：非公开储备、重估储备、混合资本工具、长期次级债务等等。 第一版巴塞尔协议主要关注信用风险。 2004年第二版巴塞尔协议。 第二版巴塞尔协议建立了“三大支柱”的监管框架。第一支柱是最低资本要求，明确商业银行的资本充足率不得低于8%，核心一级资本充足率不得低于4%，全面覆盖信用风险、操作风险、市场风险。第二支柱是：监督检查。采用现场和非现场检查的方法。第三支柱是：市场纪律，又称为市场约束、信息披露。是对第一支柱和第二支柱的补充。 正常时期我国系统性重要银行的资本充足率为11.5%。非系统性重要银行的资本充足率为10.5%。 商业银行市场风险限额管理包括：交易限额、止损限额、风险限额（风险价值限额、期权性头寸限额） 商业银行战略风险主要来源于四方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性、为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷、为实现目标所需要的资