酒店审计夜间稽核操作流程讲述.pptx

酒店审计夜间稽核操作流程 z7c2e 酒一、核查总台结帐及各收银点交来的帐单和 报表，是否和电脑中的有关帐目相符，发现问题及 时解决。 1、核查入住散客和团队抵离店的时间及用房 间数，房价是否按规定收取，司陪房、免费房、折 扣房是否有规定的批准手续。 2、核查住店客人的消费帐是否全部录入、有 无错、漏帐单，计算是否正确，帐单号是否连续。 3、检查预收款单据是否正确，是否已输入客 人的房间帐中；信用卡预授或结算单据是否符合规 定的要求。 4、核查转帐结算和因公招待帐单是否正确， 是否符合制度或审批手续。 5、核对结帐收入差额表中每笔冲帐是否合理， 是否有领导签准，与电脑数额是否相符。 6、根据餐厅收银员送来的帐单及交班报表， 应认真核对帐单后面原始小票是否齐全，是否与帐 单的总额相符。 7、审核餐厅转房帐的帐单，是否有客人的签 字，有无错签或漏签现象。 8、核查作废帐单是否二联齐全。 二、核对客房出租情况： 1、打印当天客房出租明细表，列出全部已出 租房，核对房号、客人姓名、房租、入住日期、离 店日期、结算方式等。 2、将客房出租明细表与前厅部的房间状态报 告进行核对，并确定都已输入电脑，对电脑中的 OV 房（有争议房）要及时核对并处理解决。 3、核对前厅部的房间状态报告与各客史资料 袋里登记表、帐单等资料是否一致。 4、核对换房情况，原房间的帐款是否已转入 新的房间帐中，新房租是否已输入电脑。 三、房租过帐： 1、指示电脑将新的一天房租自动计入各房间 住客的帐户中。 2、打印出房租过帐表，并检查各出租客房过 入房租的数额是否正确。 四、试算当天客房收益试算表。 1、指示电脑编印当天客房收益试算表。 2、将当天的帐单，报表按试算项目分类汇总， 然后试算数据是否与帐单、报表相符。 3、将试算表的余额与住客明细帐的余额核对。 五、将试算表中需改动或补入的数据调整后， 编制客房收益表。 六、将经查出但一时不能处理的问题（包括呆 帐）作好记录，并及时报告有关领导处理解决。 七、审核在住客人的房价折扣是否符合审批手 续，是否有总经理的签字确认以及各部门所给的折 扣权限是否符合要求。如有异常，注明情况交总经 理室及财务。 八、营业款及时结交，投币。保证营业款的正 确、安全性。（当面点清，当面投箱，做好投箱记 录） 九、夜审日报每天上报财务经理，分析当天各 部门的营业情况。