原材物料收发制度MicrosoftWord.docVIP

原材物料收发程序制度 第一章： 原材物料的采购及收货 一目的： 为确保公司所购买的生产经营物资，一般性事用品质量稳定、价格合理、按时交货，并作为采购人员处理采购与物料验收发收业的行为准则，特制定本办法。 二适用范围： 适用于本公司原材物料采购、收货、发出管理。 三管理部门 采购部、仓储部、财务部、生产部 四规定： 全面启动订单制，用订单约定全部采购行为（第一步订单为内部审核、通知、之使用，待时机成熟在推广为供应商的往来订货使用）。 在生产部设立采购内核执掌岗位，全面监控采购合理性行为。 在仓库设置收货区、设置收货验收专员岗（品检一人收货验收人3名） 财务部参与材料价款审核，对材料采购价款进行二次审核。 增加仓库对供应商付款审核程序，解决应退未退等未了事项。 推行供应商结账对账单制度。 五采购作业流程： 请??作业：依据生产计划排程，和仓储物资安全库存，制定采购计划编制采购排程。当物资不足时，进行采购行为。 采购部根据采购计划和应急请购情况，寻找供应商，确定采购事项并通过审核后，向供应商发出订货需求，并通知仓库做好接货准备 六 订单的审核流程： 1. 采购部将采购事项全部设订后，将采购订单交生产部审核（内核职掌）审核。 2. 由生产部（内核职掌）审核后转入财务部（材料会计）对价格进行审核。 3. 审核项目 3.1 内核职掌 3.1.1 材料物资的价格是否在合理范畴内、质量相同状态下为最低。 3.1.2 材料物资的质量是否满足生产所需，制造部门是否对该种物资有不良反馈。 3.1.3 供应商选择是否恰当，供应商的资质是否符合要求（如经过甄选、非制造商的经销资格审查） 3.1.4 是否有不正常的附加条件（如订金、预付款、全款、不得退货、包装等） 3.2 财务部： 3.2.1 该种材料价格是否≤该材料历史价格； 3.2.2 该供应商结账是否有不良记录； 七收货验收作业： 采购业务人要反复核实，到货时间和地点，并将核实的结果通知库房，并将该种物质的订单转入仓库，库房做收货准备。货物送抵后立即进行验收，验收程序如下： 质量验收：验收其品质要求与订单及规标相符。 单单验收： 2.1 供应商所持送货单与订单品名、规格、材质、数量等相关信息是否与订单相符。 3. 数量验收：验收其订单与实际数量，价格与送货单相符。 4. 上述与订单不相符的仓储有权拒绝收货。 5. 验收通过后，品控员和仓管员填制《材料物资验收入库单》。《材料物资验收入库单》分别由收货人、品检员、供应商确认签署； 6. 供应商或办理入库人，持《材料物资验收入库单》（确认后的）到信息员更换机打《材料入库单》。手动和机打《材料物资验收入库单》一式四联（分别为库房、采购、供应商、财务）。 7. 机打《材料入库单》在次经仓管员确认签署后收货生效验收入库行为结束。 八 入库表单传递 1. 机制入库单经收货人签署后随同物料转仓管员对其见数接收签署，转信息员传递各需部门。如与收货数量或品种不符按下程序办理： 1.1 当收入数量大于实际数量的由收货人填制红字《材料物资验收入库单》到信息员处变更机制材料入库单（供应商为收货人），在经收货、仓管签署确认。此责任为收货人由收货人理赔。 1.2 当收货数量小于实际数量时作变价处理 （变更权库房主管）。 九 供应商结账作业： 1. 结账日：每月05日—20日为供应商结账期期中5—10日交单期、10—13日为对账期、13—15日为出账审核期、15—20日为付款期。 2. 结账流程：供应商在对账期内向财务部提交对账单及入库单供应商联。财务部核对对账单，向采购部提交应付账款对账结账表。采购部将应付账款对账结账表转库房确认未了事项，采购部审核及认定支付金额（同时取得发票的供应商通知交票），转财务部付款。 十 材料采购验收流程图： 1. 订单审核流程图 执行采购行为 库存补货需求 寻找供应商及商讨购买事项 建立订单各要素事项 采购计划 内核职掌审核订单 财务审核订单 2. 货物验收流程图 采购发出收货通知 仓库验收单证和实物验 品保验收 库房准备品保准备 信息平台生成入库单 转交供应商结束 制作验收入库单 3. 收货差异流程图 仓管员验收清点 凭证所需部门 信息平台 收货人转交仓管员 4. 结账流程 供应商交对账单及凭证 通告供应商交票 财务付款 库房审核 财务核对出具对账表 采购核对付款数 十一 表单 1. 应付账款结账划账表 霸州市三强家具有限公司 应付账款结账对账表 供应商说明欠款总额应结数额支付额未了事项额备考