中国联通集团ERP核心系统统账期管理及月报编制规范.docVIP

PAGE   PAGE 32 中国联通集团 ERP核心系统统一账期管理及月报编制规范 目录  TOC \o 1-2 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc314474746 第一章 总则  PAGEREF _Toc314474746 \h 2  HYPERLINK \l _Toc314474747 第二章 各模块账期管理规范  PAGEREF _Toc314474747 \h 4  HYPERLINK \l _Toc314474748 一、采购模块  PAGEREF _Toc314474748 \h 4  HYPERLINK \l _Toc314474749 二、库存关账  PAGEREF _Toc314474749 \h 6  HYPERLINK \l _Toc314474750 三、项目模块  PAGEREF _Toc314474750 \h 8  HYPERLINK \l _Toc314474751 四、资产模块  PAGEREF _Toc314474751 \h 11  HYPERLINK \l _Toc314474752 五、应付模块  PAGEREF _Toc314474752 \h 13  HYPERLINK \l _Toc314474753 六、应收模块  PAGEREF _Toc314474753 \h 16  HYPERLINK \l _Toc314474754 七、总账模块  PAGEREF _Toc314474754 \h 18  HYPERLINK \l _Toc314474755 八、各模块关账注意事项  PAGEREF _Toc314474755 \h 20  HYPERLINK \l _Toc314474756 九、各模块关账时间表  PAGEREF _Toc314474756 \h 21  HYPERLINK \l _Toc314474757 十、月末关账检查表  PAGEREF _Toc314474757 \h 22  HYPERLINK \l _Toc314474758 十一、延迟关账申请流程  PAGEREF _Toc314474758 \h 26  HYPERLINK \l _Toc314474759 十二、重新打开已关闭账期申请流程  PAGEREF _Toc314474759 \h 26  HYPERLINK \l _Toc314474760 第三章 关联交易填报及月报编制相关规范  PAGEREF _Toc314474760 \h 27  HYPERLINK \l _Toc314474761 一、关联交易填报规范  PAGEREF _Toc314474761 \h 27  HYPERLINK \l _Toc314474762 二、月报编制规范  PAGEREF _Toc314474762 \h 28  HYPERLINK \l _Toc314474763 第四章 附则  PAGEREF _Toc314474763 \h 30   TOC \c 图表 第一章 总则 一、为了统一规范中国联合网络通信集团有限公司ERP系统账期管理及月报编制工作，根据《关于实施集团“一本账一套表”工作的通知》、《中国联通ERP核心系统业务规范(试行)》、《中国联通集团ERP系统会计核算基础工作规范》及《中国联通会计核算手册》，结合ERP系统业务操作特点等制定本规范。 二、本规范适用于集团公司及集团公司所属境内外各级分子公司。 本规范所称“集团公司”指中国联合网络通信集团有限公司或中国联合网络通信有限公司总部，“省分公司”指集团公司所属省（或直辖市，下同）分公司，“市分公司”指各省分公司所属市（地）级分公司，“各子公司”指集团公司所属境内外各级子公司，“境外运营公司”指五家海外运营公司（包括香港运营、日本运营、美洲运营、欧洲运营及新加坡运营公司）。如非特别说明，集团所属各子公司视同省分公司，其下属各分子公司视同地市级公司。 北京公司、华盛公司在完成集团统一ERP系统实施后按照本规范执行。 三、根据集团“一本账一套表”工作要求，各级公司所有账期管理权限将统一上收到集团，由集团统一完成账期的关闭及开启工作，同时各省、集团所属境内外子公司将增设关账确认权限，即以省为单位进行期间管理，每个省的省及地市级运营公司、存续公司、新时空等实体、所有OU共享同一个期间，期间的关闭确认等由省公司统一完成；集团本部、红筹公司、A股公司、海