1、预算编制说明论述.doc

襄城区2011年第一批城乡建设用地增减挂钩项目拆旧区土地复垦项目 预 算 书 项目承担单位：襄阳市国土资源局襄城分局 项目规划设计单位：武汉永业赛博能规划勘测有限公司 编制日期 ：二〇一四年六月 编 制 说 明  目 录 1项目概况 1 1.1项目区概况 1 1.2 投资概况 2 1.3 分年度投资概况 2 2预算编制依据 2 3 取费标准和计算方法的说明 3 3.1 工程施工费 3 3.1.1直接费 3 3.1.2间接费 4 3.1.3计划利润 4 3.1.4税金 4 3.2设备购置费 4 3.3 其它费用 5 3.3.1前期工作费 5 3.3.2工程监理费 5 3.3.3竣工验收费 5 3.3.4业主管理费 5 3.4不可预见费 6 4 几个需要说明的问题 6 1项目概况 1.1项目区概况 襄城区2011年第一批城乡建设用地增减挂钩项目拆旧区位于襄城区卧龙镇和欧庙镇，19个行政村，涉及地块115个，面积86.81公顷，现状为农村居民点和工矿用地。 涉及分幅图图幅号为：H49G001062、H49G001063、H49G001064、H49G001065、H49G002062、H49G002063、H49G002064、H49G002065、H49G002066、H49G003065、H49G005066、H49G005067、H49G006065、H49G006066、I49G096064 本项目的总投资为184.67万元，亩均投资为1418.16元。 项目区土地利用现状是：项目区建设规模86.81公顷，项目区全为城乡建设增减挂钩项目拆旧区。 项目区属亚热带大陆气候，受冷热空气交替影响，光照充足，温暖湿润，雨量充沛，冬冷夏热，四季分明。 植被主要以水杉、意杨为主，农作物主要有水稻、小麦、玉米、棉花等，果林资源丰富，有桔、梨、桃等种类。 项目区土壤多系冲积物构成土质，土壤类型主要是紫色土、水稻土、潮土，紫色土腐殖质含量较高，颜色较呈紫色，速效养分较高，水稳性团粒含量高，结构良好．水稻土为淹育型水稻土，浸水容重为0.63g／cm3，最大吸漫水变动范围在2.5％一3.0％之间土层较厚，土质肥沃，土地质地较好，适宜种植粮食、棉花、油料等农作物。 1.2 投资概况 本项目工程内容分为土地平整、灌溉排水和田间道路，共三类。 项目区预算总投资184.67万元，单位面积投资约为1418.16元/亩）。其中，工程施工费153.17万元，占总投资的82.95%（其中，土地平整工程施工费150.29万元，占工程施工费的98.12%；灌溉排水工程施工费0.41万元，占工程施工费的0.27%；田间道路工程施工费2.48万元，占工程施工费1.62%）；设备购置费0万元；其他费用共计26.11万元，占总投资的14.14%（其中前期工作费10.72万元，占其他费用的41.06%；工程监理费4.6万元，占其他费用的17.60%；竣工验收费5.91万元，占其他费用的22.64%；业主管理费4.88万元，占其他费用的18.70%）；不可预见费5.38万元，占总投资的2.91%。1.3 分年度投资概况 依据项目工程进度计划，根据项目工程实施进度进行资金投入，项目建设施工工期为三个月，一个投资年度，总投资为184.67万元。 2预算编制依据 （1）《土地开发整理项目资金管理暂行办法》 （2）《土地开发整理项目规划设计规范（TD、T1012-2000）》 （3）《新增建设用地土地有偿使用费收缴使用管理办法》 （4）《土地开发整理项目预算定额标准（财政部经济建设司、国土资源部财务司编）》 （5）鄂建[2004]15号《湖北省市政、园林绿化工程消耗定额及统一基价表》 （6）《湖北省建筑安装工程消耗量定额及统一基价表》，鄂建[2003]46号文 （7）《襄阳工程造价信息》2014年第五期 （8）湖北省安装工程材料设备价格，鄂建造价[2001]26号文 （9）其他有关规定和标准。 3 取费标准和计算方法的说明 根据《土地开发整理项目预算定额标准》,项目预算由工程施工费、设备费、其它费用（包括前期工作费、工程监理费、竣工验收费、业主管理费、拆迁补偿费）和不可预见费组成，在计算中以人民币元为单位，取小数点后两位，汇总后整计到元。 3.1 工程施工费 3.1.1直接费 直接费包括直接工程费和措施费。 3.1.1.1直接工程费 直接工程费由人工费、材料费、施工机械使用费组成。 人工费中，人工单价按照《土地开发整理项目预算定额标准（财政部经济建设司、国土资源部财务司编）》计算得来。 材料费=工程量×材料费定额，材料用量参照《土地开发整理项目预