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1 江苏联发纺织股份有限公司财务总监工作细则 第一章 总则 第一条 为规范江苏联发纺织股份有限公司(以下简称“公司”) 财务总监的行为，加强对公司财务的监督，建立公司内部监控机制， 确保资产的保值与增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国会计法》、《公司章程》及相关法规的规定，特制定本工作 细则。 第二条 财务总监是负责投资、监督公司财务会计活动和公司运 行情况的高级管理人员。财务总监对公司所有财务数据、财务报告的 真实性、合法性、完整性向董事会负责，接受监事会的监督。 第三条 财务总监必须按照国家有关财经法律、法规和公司章程 等制度，认真履行职责，切实维护公司和投资者的权益。 第二章 任职资格 第四条 公司设财务总监一人，由董事长提名，董事会聘任。财 务总监的任期与同届董事会任期一致为三年，连聘可以连任。 在任职期间董事会可以解聘财务总监，财务总监也可以向董事会 提出辞职。 第五条 公司财务总监不得在公司控股股东及其关联方中担任除 董事、监事外的其他职务。财务总监在本公司领取薪酬。 第六条 财务总监应具备以下条件： 1.坚持原则，遵纪守法，具有良好的个人品质和职业道德，维护 公司、投资者和职工的利益，身体健康，能胜任本职工作； 2 2.具有较全面的财会专业理论知识和现代公司管理知识，熟悉国 家财经法律、法规、方针、政策和制度； 3.具有会计、审计中级以上职称，并主管一个单位或单位内一个 重要方面的财务会计工作时间不少于三年； 4.具备本行业基本业务知识，熟悉行业情况，有较强的组织领导 能力。 第七条 《公司法》第147条规定的情形以及被中国证监会确定为 市场禁入者，并且禁入尚未解除的人员；因渎职造成公司重大经济损 失的人员；有违反国家财经法律、法规和制度，弄虚作假、贪污受贿 等违法行为的人员，不得担任公司财务总监。 第三章 职责、权力和义务 第八条 财务总监行使下列职权： 1.负责监控日常的财务、会计活动，审核公司的重要财务报告， 对财务报告的质量负责； 2.负责建立健全和完善公司及控股子公司的会计监督机制，督促 公司及控股子公司建立健全财务管理制度，监督检查公司执行国家财 经法律、法规、制度和遵守财经纪律的情况、财务运作和资金收支情 况，并对公司财务活动的合法性进行监督； 3.监督公司及控股子公司建立全面预算制度，对经批准的年度全 面预算的执行过程进行监督和检查； 4.负责对公司融资性、投资性、固定资产购建支出和汇往境外资 金及担保贷款事宜提出方案并提交有权部门审批； 3 5.对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情 况进行财务监督，定期向董事会报告经济情况和财务状况（包括主要 经济指标偏离的预警报告和重大财务事项的及时报告）； 6.负责公司投资事项，包括对外投资、产权转让、资产重组等投 资项目的方案拟订、负责执行经批准方案及执行结果的报告； 7.公司及控股子公司的财务经理的任免、晋升、调动、奖惩情况 提出建议或发表意见，对外派到参股公司的人员提出建议； 8.负责拟定资产核销、坏帐处理、财务预决算、利润分配、弥补 亏损等需董事会或股东大会批准的制度或财务决策方案，监督公司的 财务管理规定的制订； 9.参与重大经济合同和经济协议的审查； 10.列席董事会会议，参加总经理办公会议； 11.公司章程规定或董事会授予的其他职权。 第九条 财务总监的主要责任： 1.对公司执行国家财经法律、法规和制度负责，及时发现和制止 违反国家财经法律法规的行为和可能造成公司重大损失的经营行为， 并向董事会或股东大会报告； 2.承担健全公司会计核算体系的责任； 3.对会计报表、财务报告的真实性、合法性、完整性向董事会负 责； 4.对拟定、参与拟定的计划、决策失误所造成的经济损失负相应 责任。 4 第十条 财务总监监督和检查公司及控股子公司的财务会计活动 工作，对违反国家财经法律、法规、制度和有可能造成公司资产流失 的行为，有权制止和纠正。 第十一条 与董事长或总经理联签下列业务： 1.提供贷款担保，债务担保，资产抵押； 2.募集资金支出； 3.单笔一定数额以上的银行结算及单笔一定数额以上的费用支 出； 4.100万元以下的坏账及资产盘盈、盘亏、毁损及报废的处理； 5.归口管理部门编制大修预算并组织实施。 第十二条 全面预算方案（包括筹融资预算、财务收支预算、成 本预算）、会计报表、财务报告，须经财务总监签署。 第十三条 达到下列标准的经营计划、经济合同、经济协议等， 须经财务总监会签： 1.交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者