用友T6财务业务一体化培训剖析.ppt

总体概述 一、基础档案及数据 二、业务流程 总账核算流程 总账主要功能 总账主要功能 总账主要功能 总账主要功能－自动记账、登录账薄 固定资产核算流程 固定资产 固定资产主要功能 固定资产主要功能 固定资产主要功能－资产变动 固定资产主要功能－折旧提取 固定资产主要功能－折旧分配 工资核算流程 工资主要功能－工资变动 工资主要功能－工资分钱清单 工资主要功能 工资主要功能－工资分摊 采购业务流程 采购业务流程 采购业务流程 采购业务流程 应付流程 应付款流程 供应商往来明细帐、供应商往来总帐、供应商往来余额帐 销售业务流程 1、先发货后开票 业务员发货和出库环节不完全合并，此时出库单可审核生成 业务员发货和出库环节完全分开，此时出库单手工生成 销售业务流程 先开票后发货 财务确认和业务确认环节完全合并 业务员发货和出库环节不完全合并，此时出库单可由发票审核生成 业务员发货和出库环节完全分开，此时出库单手工根据发票生成 应收流程 应收款流程 客户往来明细帐、客户往来总帐、客户往来余额帐 库存及核算流程 库存流程 核算流程 生产加工流程 销售和应收管理 销售发货单 客户 销售发票 应收账款 销售订单 总账 销售出库单 收款单 客户 最低报价控制 信用控制 成品库 1、会计核心：销售收入成本帐、应收帐 2、业务核心：销售进度控制、销售过程精细化管理 销售与应收管理 会计管理核心 销售收入成本明细帐 销售收入 销售成本 销售毛利 应收帐 销售发票确定应收款 应收单确定其它应收款 收款单对应收款和其它应收款进行核销，支持异币种核销和优惠（亮点） 支持三方转帐（亮点） 销售与应收管理 业务管理核心 销售进度确定 销售订单执行统计表 发货开票收款统计表 发货单结算收款勾对表 …… 销售过程控制 价格管理 最低售价控制 客户信用控制 仓库权限控制 预估毛利控制 销售流程 规范流程： 优化流程： 1、销售发票确认应收 2、销售出库确认成本 3、随时发票处理 1、发货自动生成销售发票与销售出库单 2、不能开据或更改发票 销售订单 销售发货 采购发票 销售出库 应收/现收 销售订单 销售发货 应收/现收 合同 （订单） 业务确认 发货 财务确认 开票 仓库确认 出库 合同 （订单） 财务确认 开票 业务确认 自动发货单 仓库确认 出库 销售发票 应收应付帐 应收单 收款单 期初 汇兑损益 应收冲应付 应收冲应收 预收冲应收 会计核心-销售明细帐 会计核心-应收款管理 会计核心-应收款管理 1、应收账龄分析 2、打印催款单 防止坏账发生，减少损失 业务核心-销售进度确定 业务核心-销售进度确定 销售过程精细控制-最低售价控制 参照毛利，合理报价 最低售价控制 合理报价 亏损报价 销售过程精细控制-客户信用管理及控制 实现销售最大化和快速收款能力 信用期间控制 信用额度控制 销售过程精细控制-存货价格控制 库存和核算管理 业务管理核心 核心帐目：库存数量帐、现存量 库存业务管理：各种出入库业务、盘点、调拨、BOM配比出库 货位、有效期、批次 库存业务控制：上下限控制、仓库权限、限额领料 会计管理核心 库存金额帐 多种计价方法：移动平均、加权平均、个别计价、先进先出、后进先出、计划价 凭证生成 自动生成业务凭证 产成品入库 其它出库单 销售出库单 材料出库单 其它入库单 盘点单 采购入库单 库存帐 调拨单 单据记账 暂估成本处理 业务凭证 月末处理 业务核心帐目-库存台帐 业务核心帐目-现存量 业务统计-收发存汇总表 实时反映材料的流动状况，提高周转率 事前安全的最大最小库存量控制，实时的库存预警 业务控制-上下限控制 业务控制-仓库权限控制 业务控制-限额领料控制 会计核心-库存金额帐 生产加工 1、实现以销定产，以产订购 2、提供采购建议与缺料表 3、生产过程监控 4、成本分配 销售订单 采购建议 生产加工单 采购订单 成本计算 产成品入库单 开始会计期 （审核）、出纳签字 生成财务报告 结束会计期 凭证记帐 常用分录 凭证引入 录入凭证 凭证回冲 转账凭证 辅助项目处理 现金流量凭证拆分 辅助核算项目的完整 实现对项目、客户、部门、个人、存货、现金流量等的精细核算 常用凭证制作与调用 转账时可包含未记账凭证 凭证未审核可记账 资产采购 单个增加 成批增加 成批增加 单个增加 在建工程转入 资产卡片管理 折旧计提及分配 固定资产评估 固定资产变动 资产减少 凭证处理 原值增加、减少 累计折旧调整 净残值（率）调整 折