存货异常结存问题小结.docx

存货异常结存问题总结在业务进行过程中，库存会因为某些原因出现异常结存，NC系统中涉及到的库存异常结存有以下几种：现就系统可能出现的这几种情况及调整方式做一下讲解。 第一种：数量金额均为负数（一）出现原因：数量金额为负数，也就是我们常说的负库存：主要是在企业上ERP系统之前遗留在财务账上的账面数。（二）处理方式：企业在上ERP系统之后，期初库存按实盘数入系统，同时导入到存货核算期初余额；确认财务账面负数能不能调整：如果是本企业内部库管部门和财务部门对账差额，可调整的。建议本部分数据不在库存期初、存货核算期初体现，只在总账科目期初上作保留。在系统正常运行后，逐步消减存货核算与总账差额（调整总账）如果是本企业与外部单位之间发生的，不能做调整的，必须在业务模块体现的。单建一仓库保留这部分数据。存货进行负库存控制，保证ERP系统正常运行过程中不会出现负库存。设定方式：存货管理档案“允许负库存”不选。第二种：数量金额方向相反在控制负库存的情况下，出现数量金额方向相反，就是数量为正数，金额为负数。（一）出现原因：在日常业务中入库后，出库价格手工录入，且出库单价比入库单价大。1）采购入库单2）出库单手工录入价格存货核算收发存情况（二）处理方式：1）在不需实时出业务毛利表的情况下，库存出库单据不带出库单价。减少出库金额的人为错误；2）对已存在的这种情况，在存货核算里做出库调整单，调整出库成本。 调整后的存货收发存汇总表：3）进行参数控制，视“数量金额方向相反”为异常库存，在出库单成本计算时，选择“抛错中断执行”，对日常单据成本计算时，能及时发现这种错误，修改相关出库单据。第三种：数量为零，金额为负或数量为零，金额为正（一）出现原因：本月采购入库，本月采购发票未到。本月发生出库业务（销售、调出、其它等），当月结转成本以暂估成本价结转的。下月到票后，采购发票金额与暂估入库金额不一致，采购结算后，存货核算的入库成本会有改变。在本种存货完全出库后，系统内会留下差额（数量为零，金额不为零）。采购入库单（签字后暂估到存货核算）当月出库存货收发存汇总表采购发票后到，金额与采购入库单不一致结算后，存货核算存货明细账及收发存汇总表注：如果采购发票金额小于采购暂估金额，会形成负结存金额；如果发票金额大于采购暂估金额，会形成正结存金额。（二）处理方式：1．做出库调整单，手工调整出库成本。2．参数设置，成本计算时，自动进行出库成本调整单1）参数IA0022：异常结存处理方式：自动生成调整单调整2）参数IA0037：“是否跟据入库调整单调出库成本”选择“是”。3）成本计算后，存货明细账查询及收发存汇总表第四种：数量为负，金额为零或数量为正，金额为零（一）出现原因：在控制负库存的情况下，不会出现数量为负，金额为零。数量为正，金额为零，一般也是出库手工录入出库价格出现库存数量还有，金额没有了。（二）处理方式：同第二种数量为正，金额为负的处理方式相同。做出库调整单，调整出库成本。