9章、商业银行的基本业务与管理.ppt

第九章　商业银行的基本业务与管理;本章学习目标： 认识商业银行的资本构成及其作用 了解商业银行主要的资产负债活动 理解什么是商业银行的中间业务及主要内容 认识商业银行经营的基本原则;本章学习内容;一、商业银行资金来源的主要业务;（一）商业银行的资本; 1、核心资本 （1）股本：包括普通股与优先股 （2）资本公积 （3）留存收益：包括盈余公积和未分配利润 （4）损失准备金 “拨备”，是为了防止意外损失而从收益中提取的资金 ; 2、附属资本 也称债务资本； 期限较长，且索偿权排在各类存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 银行资本最低限额为其风险资产的 8%（资本充足率），其中核心资本为风险资产的 （核心资本充足率）4%。;银行资本的功能;（一）商业银行的存款业务;（2）可转让支付命令（NOW账户） 该帐户的特点是，存款者可以利用有息储蓄存款帐户签发可转让支付命令书。该支付命令可用于提款，背书后可转让。 主要针对个人和非盈利性机构; （3）自动转账服务账户（ATS） 这种自动转帐服务帐户设有两个帐目，一个是含利息的储蓄存款户，另一个是无息的支票存款户。在开户时，由存户预先授权银行，存户可利用其支票帐户进行支付，而支票帐户的存款余额不足时，由银行自动地从该存户的储蓄存款帐户中把相应金额转入支票帐户。这种帐户使得客户既可利用支票帐户的便利，又可以获得一定利息收入，很受欢迎。;2、储蓄存款; 3、定期存款 定期存款是规定了期限，期满前不能提款的有息存款。 特点：期限较长、存期稳定，流动性小。 可转让大额定期存单（ CDs ）银行为机构投资者设计的具有可转让性质的大额定期存款证。同时具有了高利率和高流动性。;商业银行借款; 1、向中央银行借款 中央银行是商业银行的最后贷款人。 主要形式：再贷款与再贴现。 再贴现，中央银行以买进商业银行已贴现票据的方式向商业银行提供资金。; 2、同业拆借 银行之间发生的短期借贷行为。 期限：1到7个营业日；最长可达3个月。同业拆借一般利用通讯网络系统进行，交易则通过中央银行借记和贷记双方帐户来完成。;3、回购协议; 4、欧洲货币市场借款 大商业银行还可以从国际金融市场上借到欧洲货币。欧洲货币是指在本国境外被交易的以本国货币计价的金融资产，它们大多数是存入境外外国银行或本国银行驻外分支机构的本国货币存款。;二、商业银行资金运用的主要业务;（一）商业银行的现金资产业务;库存现金：商业银行为应付每天的现金收支活动而保存在银行金库内的纸币和硬币。 法定准备金：按照法定存款准备金率的规定缴存中央银行的部分。 超额准备金：商业银行可自主使用，主要用于转账结算、支付票据的交换差额、发放贷款和调剂库存现金余额。 同业存款：本行存放在其他银行的资金，主要便于同业之间的结算收付和相互代理业务的开展，银行可随时支用。 说明：现金资产是一种非盈利性资产，银行应尽量降低其在资产总额所占的比率。 ;（二）商业银行的贷款业务; 2、按贷款对象分类 工商企业贷款：包括：企业流动资金贷款、固定资产投资、项目贷款等。 不动产抵押贷款：对土地开发、住宅公寓、厂房建筑、大型设施购置等提供的贷款。 消费者贷款 对财务公司的贷款 证券购买和周转贷款。商业银行对证券自营商、经纪人、投资银行和证券公司等发放的短期贷款。 贴现 国际信贷;（三）商业银行的证券投资业务;四、商业银行的中间业务; 结算业务是银行应客户要求，为其经济往来所产生的货币收付进行的了结与清算。 信托业务：银行受客户的委托，代为管理、营运、处理有关钱财的业务。 ;三、商业银行的经营原则;三、银行体系派生存款的创造;设：法定准备率为10%，你存入的1000元，第一家银行可贷出900元，贷给A。 假定A取得贷款后，用来支付材料款，向材料供应商签发900元的支票，供应商将支票存入第二家银行。第二家银行在收到支票存款后将810元贷给借款者B，B支付设备款810元，设备供应商将收到的810元的支票存入第三家银行。 第三家银行收到810元的存款后，按照10%的法定准备率提取81元的法定准备金，将剩余的729元发放贷款。 这个现象在整个银行系统循环下去，就是派生存款创造的过程。; 银行 存款 法定准备金 贷款 第一家银行 1000 100 900 第二家银行 900 90 810 第三家银