上海龙凤食品集团的财务调研报告.docVIP

PAGE  上海龙凤集团ERP项目实施 财务调研报告 文档作者： e2e实施顾问 创建日期： 2001/10/16 确认日期： 2001/10/24 控制编码： LF/RD.020/FIN 当前版本： 1.1 审批签字： 龙凤项目经理志杰项目经理 AUTOTEXT PIC Oracle Logo \* MERGEFORMAT  复印份数_______ 文档控制 更改记录 日期作者版本更改参考2001/09/29胡名，章达1．0没有以前的版本2001/10/16章达1．1 查阅 姓名职位签字 分发 拷贝号No.姓名区域 目录  TOC \o 1-3 文档控制  PAGEREF _Toc527293890 \h 2 目录  PAGEREF _Toc527293891 \h 3 总帐核算管理  PAGEREF _Toc527293892 \h 4 帐务处理  PAGEREF _Toc527293893 \h 5 预算管理  PAGEREF _Toc527293894 \h 7 报表处理  PAGEREF _Toc527293895 \h 7 税务处理  PAGEREF _Toc527293896 \h 8 财务分析  PAGEREF _Toc527293897 \h 8 内部往来  PAGEREF _Toc527293898 \h 8 四项计提  PAGEREF _Toc527293899 \h 9 现金管理  PAGEREF _Toc527293900 \h 10 银行余额调节  PAGEREF _Toc527293901 \h 10 现金流量预测  PAGEREF _Toc527293902 \h 10 成本管理  PAGEREF _Toc527293903 \h 11 成本管理  PAGEREF _Toc527293904 \h 11 应收事务管理  PAGEREF _Toc527293905 \h 12 客户管理  PAGEREF _Toc527293906 \h 12 应收事务管理  PAGEREF _Toc527293907 \h 12 帐龄分析和查询  PAGEREF _Toc527293908 \h 13 收款与催款管理  PAGEREF _Toc527293909 \h 13 应付事务管理  PAGEREF _Toc527293910 \h 15 供应商及发票管理  PAGEREF _Toc527293911 \h 15 付款管理  PAGEREF _Toc527293912 \h 15 费用报销管理  PAGEREF _Toc527293913 \h 15 资产管理  PAGEREF _Toc527293914 \h 16 固定资产事务管理  PAGEREF _Toc527293915 \h 16 固定资产实务管理  PAGEREF _Toc527293916 \h 16 其它资产管理  PAGEREF _Toc527293917 \h 17   总帐核算管理 本章节主要描述龙凤公司的基本作业流程，日常帐务处理及预算，报表的基本情况。 财务部组织结构 龙凤公司财务部组织结构如下： 财务部 财会课 销管课 成本课 岗位职责 一、财务部经理： 综理本部门一切行政管理业务。 参与拟订企业的经营决策，审查公司各项经济方案的经济效益，组织协调 企业各部门制订执行各种经济计划。 组织制定公司的各项财务会计制度，及成本预算。 会同公司各部门加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金使用效果。 二、销管课/销管会计 订单录入及客户资料的管理。 进行应收帐款和销售收入的管理，具体执行应收帐款的管理与实施办法。 登录销售收入和应收帐款明细帐。 会同仓管部门做好各项存货的帐实相符工作，定期与各仓库核对，发现差 错，及时按有关手续办理追查等经济事项。 三、成本课/成本会计员 严格按照公司会计制度规定之成本核算办法核算产品及商品成本，正确归集及分配制造费用。 四、财会课/财务会计员 具体执行固定资产和流动资金管理与核算实际办法。 记录会计凭证经济业务，对于发生的经济业务，经审核无误后填制转帐凭证。 登记总帐、