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关于2006年度（内资企业）所得税汇算清缴 电子报表填列事项 申报系统软件简易操作 电子报表结构和填写合理顺序 附中山市直属分局2006年度企业所得税年度申报及汇算清缴培训材料 如果功能条被反白，可能是光盘有问题，请在中山国税网下载 软件开发公司为珠海翔远软件有限公司，电话：0756-6187734 企业所得税申报系统软件简易操作说明 一、软件安装 1.将光盘放入光驱，或在中山国税网(zsntax.gov.cn)下载内资企业所得税电子申报软件2.3版到硬盘并解压缩。 2.双击“内资企业所得税电子申报软件2.3版”文件夹。 3.先安装IE6(一般XP系统计算机自带IE6不用安装，98或者2000系统如果以前没有安装过IE6请先安装)，进入IE6文件夹后双击ie6setup图标安装。 5、再依次双击dotnetfx.exe，langpack.exe，mdae_typ.exe这3个文件。 6、最后双击setup.exe或setup。msi其中的任意一个文件。 7.安装完成后桌面出现：企业???得税申报系统V2.3图标。 ※注意：在首次运行申报系统前，建议先点击“开始一所有程序一内资企业所得税申报系统一企业所得税申报系统操作指南”进行阅读，可以了解申报系统的详细操作。 ※注意：金融保险企业、亏损未进行逐年弥补的企业、有其他纳税调增(减)项目的企业，需在中山国税网(zsntax.gov.cn)下载安装内资企业所得税电子申报软件2.4版。 第一次使用软件的操作流程 完税 录入/修改数据 初始化设置 新建申报企业 登陆系统 纳税申报 生成申报数据 打印报表 保存报表 是/否正确 是/否正确 二、软件新建申报企业、初始化设置基本操作说明  双击桌面“企业所得税申报系统V2.3”图标或点击“开始一一所有程序一内资企业所得税申报系统一内资企业所得税申报系统V2.3”就可以运行企业所得税申报系统。“系统”进入登陆界面，如右图：  先点击“新建申报企业”，显示如下界面： ◎注意： 1.纳税人识别号一定要与公司国税税务登记证号一致，绝对不允许出错； 2.征收管理码，即为纳税人编码12位，如果企业不能确认，请致电税局查询。 3.开户银行及银行账号一定要是委托扣缴税款的银行及账号； 4.联系电话(固定电话、手机)要正确，方便联系到公司办税人员； 5.经济类型与所属行业只能选择，不能录入，经济类型的选择应与税务登记证相同： 6.主管税务机关代码：14420300000(必填)； 7.税务登记日期应当按照营业执照的经营期限起日期填写； 8.开业日期填企业开始生 产经营的日期； 9.所属年度填2006年； ※注意：系统税务登记日期和开业日期、所属年度默认企业电脑系统的日期，企业须自行修改。 点击“下一步”进入初始化设置界面： ◎注意：(如果没有涉及相关项目的金额，则填“0”，不能空格) 1、“适用税率”：法定税率为33%。 2、“执行会计制度”有三种可供选择： (1)《企业会计制度》，适应于所有工业、商业、服务企业； (2)《金融保险企业会计制度》：适应于所有银行、信用社、保险公司、财务公司、信托投资公司、证券公司、典当行； (3)《民间非营利组织会计制度》，适应于所有非营利性社会团体、协会、非营利组织。 3、“不准扣除的支出总额计算方式”：只有在“执行会计制度”处选择了((民间非营利组织会计制度》时，该对话框才可进行选择，根据单位具体情况选择。 4、“征收方式”：查账征收 5、“纳税方式”：一般企业应当选择1。就地缴纳。实行汇总(合并)纳税的成员企业选择2.汇总纳税成员企业。 6、就地预缴比例(%)”：实行汇总(合并)纳税的成员企业按照核定的预缴比例填写。 7、“申报方式”：按季申报。 8、“启用时间”：2006年年报。 9、“预缴方式”：选择按实际数预缴。 10、预缴税率确定方式:(1)按法定税率：享受优惠税率的企业选择；(2)按当期累计所得：一般企业应当选择此项。 11、预缴申报是否需财务报表”：选择“否”。 12、“坏帐核算方式”：执行企业会计制度、金融企业会计制度的纳税人应当选择(1)备抵法。如选择备抵法，则系统要求录入“期初坏帐准备余额(会计)”金额：按照企业期初坏账准备账面余额填写，金额等于上年附表十四(1)《坏账损失明细表))第1行1列。 13、“期初坏帐准备余额(税法)”：按照税法规定企业坏账准备期初余额，金额等于上年附表十四(1)《坏账损失明细表》第1行2列。 14、“期初呆账准备余额(金融)”：按照企业期初坏账准备账面余额填写，金额等于上年附表十四(2)《坏账损失明细表》第1行。 15、“呆账准备提取比例(%)”：按照金融企业实际提取比例填写。 点击“下一步”出现如下界面： ◎注意： 1、“