存货盘点管理规定存货盘管理规定.doc

PAGE  密级 华润雪花啤酒（丹东）有限公司 企 业 标 准 DD/CC09-2012 存 货 盘 点 管 理 规 定 2012-08-25发布 2012-09-10实施 华润雪花啤酒（丹东）有限公司 发 布 DD/CC09-2012 第PAGE 10页/共9页 前 言 本标准为华润雪花啤酒丹东公司管理标准，为首次发布。 本标准根据上级公司相关管理标准，结合丹东公司管理实际而编制。 本标准由仓储部提出并归口管理。 本标准起草部门：仓储部、财务信息部、生产管理部 本标准主要起草人：张文全、张雷、李胜祥 存货盘点管理规定 1目的 防范存货管理风险，确保公司存货资产安全；规范存货盘点工作，明确管理责任，保证存货盘点的完整性、准确性、真实性。 2范围 本规定适用于公司存货盘点管理工作。 3引用文件 华润雪花啤酒有限公司企业标准CRB/02.161-2010《 存货盘点管理规定》。 4定义 存货：是指企业在生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货包括原辅材料、燃料、包装材料、备品备件、在产品、自制半成品、产成品、外购商品、包装物、低值易耗品、委托／受托加工材料及促销品等。 5存货盘点组织架构 5.1存货盘点工作组： 组 长：执行总经理 副组长：生产副总、财务总监 成 员：各车间、部门负责人及监盘人、实盘人、保管员 5.2工作组各岗位职责： 5.2.1组长： 负责组织各专业部门成立存货盘点工作组，安排盘点计划的编制、现场的组织、盘点报告的编报，组织专题会议研究解决存货盘点过程中存在的问题、盈亏原因分析、盘点结果的处理、整改计划方案的制定和落实，并对盘点整体工作的及时性、准确性、真实性、完整性负领导责任； 5.2.2副组长： 1）生产副总： 负责存货盘点具体的组织、实施及改进工作。组织落实盘点计划的编制、盘点进度的安排、盘点结果及差异原因的上报，整改方案的落实与跟踪，并对盘点工作的及时性、准确性、真实性、完整性负直接责任； 2）财务总监： 负责存货盘点过程和结果的核查与监督工作。主要检查是否按相关制度执行资产盘点，财务数据是否真实，对盘点结果与财务账面数据对比出盈亏情况的真实性和盘点报告的完整性负责，盘点过程的监控与检查，监督整改措施的执行落实情况负责； 5.2.3成员： 1）仓储部： 负责盘点计划的具体编制及报审工作； 负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作； 负责所保管资产的日常盘点工作及本制度所涉及的资产盘点工作前的各项准备工作；负责引导盘点小组对所管理资产进行点数，解释监盘人员、现场点数人员提出的问题。 2）酿造车间、包装车间： 负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作； 负责所保管资产的日常盘点工作及本制度所涉及的资产盘点工作前的各项准备工作； 负责引导盘点小组对所管理资产进行点数，解释监盘人员、现场点数人员提出的问题。 3）生产管理部（第一盘点小组，生产管理部经理任组长）： 负责存货箱瓶、托盘、机物料、劳保用品、鲜啤桶的现场点数及记录工作。 4）设备动力部部（第二盘点小组，设备动力部经理任组长）： 负责备品备件、计算机耗材的现场点数及记录工作。 5）技术品控部（第三盘点小组，技术部经理任组长）： 负责在产品、自制半成品、产成品的现场点数及记录工作。 负责存货资产的安全管理，配合盘点及实施盘点改进计划工作； 负责原辅材料的现场点数及记录工作。 6）生产管理部（第五盘点小组，生产管理部经理任组长）： 负责包装材料（商标、瓶盖、纸箱、塑膜）、促销品、废旧物资的现场点数及记录工作。 7）行政部（第六盘点小组，行政部经理任组长）： 负责办公用品（库存及正在使用）的现场点数及记录工作。 8）行政部（第七盘点小组，行政部经理任组长）： 负责技术品控部化学药品的现场点数及记录工作。 9）财务信息部（监盘小组，财务信息部经理任组长）： 负责盘点计划的审核，盘点的监督核查，《 存货盘点报告 》 的编制，以及改进计划的跟踪与检查，原始盘点资料的归档管理工作； 负责对盘点现场过程实施监督，对盘点原始资料及汇总表相关信息进行复核，形成盘点报告并上报。 6存货盘点要求 6.1存货盘点