个人外汇业务合规管理选编.ppt

国际业务部 张英 2015年3月;大纲;一、持证经营-机构准入;准入和退出管理;网点-监管政策－个人本外币兑换统一标识;一、持证经营-人员准入;客户主体区分 客户身份识别 限额管理—跨境汇款业务、个人结售汇业务 现钞类业务管理—外币现钞存取、帐户资金划转业务 业务代办要点 外币理财业务 数据报送管理 国际收支申报管理 ;境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 境外个人是指持外国护照的外国公民（包括无国籍人），以及持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的港澳台同胞。 对于持中国护照的客户，必须同时提供境外永久居留证明才能按非居民个人认定，否则应持中国居民身份证等并按居民个人认定。 ;客户身份识别-有效身份证件类型;客户身份识别-有效身份证件审核;客户身份识别;客户身份识别;（一 ）单笔最高限额 -现金发汇、收汇为等值10000美元（含）； （适用于西联汇款、银邮汇款） -账户发汇、售汇发汇均为等值50000美元（含）；（适用于银邮发汇） -账户收汇无单笔最高限额； （适用于银邮发汇） -邮政汇款发汇、收汇的单笔最高限额按照双边业务协定办理。 ;限额管理-国际汇款业务; 收款人信息 如确认为炒汇类汇款或分拆类交易,应拒绝办理 炒汇类汇款特征:收款机构名称通常含有investment，FX，ODLS，Market，DEALER，CAPITAL，FOREX，Financial，CMS等金融类字样。 ;限额管理-外币储蓄业务;限额管理-大额交易;结售汇业务限额： -年度总额为等值5万美元 -超过年度总额的，应审核客户本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料。 关注：1、办理个人超年度总额（等值5万美元）的结售汇业务时，是否留存结汇资金用途或购汇资金用途证明材料的原件或复印件2、办理境外个人购汇业务时，是否逐笔留存了购汇人民币资金来源证明材料（含税务凭证）的原件或复印件3、业务单式填写要规范，结汇资金属性等选项不能乱选。 适用范围：境内个人结汇、境外个人结汇、境内个人购汇 　　注：境外个人购汇无额度限制，但需在外汇局系统登记 　　;代客结售汇业务-监管政策－年度总额管理;代客结售汇业务－“双系统”操作管理;结汇业务－外汇局个人结售汇系统处理-结汇信息录入界面;币种兑换计算器 710105交易查汇率;;限额管理;代客结售汇业务-监管政策－经常项目超限额证明材料－境内个人结汇;代客结售汇业务-监管政策－经常项目超限额证明材料—境内个人购汇;;个人结售汇分拆行为特征一览表;个人手持外币现钞结汇规定一览表;现钞类业务管理-外币现钞存取、帐户资金划转业务;现钞类业务管理-外币现钞存取、转账业务检查;储蓄类业务管理-外币储蓄账户的收支范围（账户资金划转）;业务代办的相关规定;监管政策－结售汇代办管理;外币理财业务-概念和术语-外币理财业务分类;理财—产品发售;理财——产品发售;产品发售-开户协议-协议储蓄;产品发售-开户协议-理财;数据报送管理;国际收支申报-申报主体;申报范围： 1、涉外收入申报 居民等值3000美元以下（含）的个人涉外收入（包括跨境收入及接收境内非居民款项），实行限额申报，即收款人可免填《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇项下的对私涉外收入款项不实行限额申报。 非居民的个人的跨境收款，均须逐笔申报。 2、涉外付款申报 汇出汇款,??分居民和非居民，个人客户均须逐笔申报。 ;国际收支申报－申报时限;国际收支申报－入账汇款的查询;国际收支申报－入账汇款的申报;国际收支申报－入账汇款的申报;国际收支申报-加强日终国际收支申报的核对和审核;国际收支申报-加强日终国际收支申报的核对和审核;对私国际收支申报常用交易编码、交易附言一览表;数据报送管理;数据报送管理-结售汇信息录入;数据核对-日终核对;数据核对-我行系统结售汇兑换登记簿-交易代码710106;数据核对-外汇局系统结售汇业务流水查询交易;日终核对总结;总分行联系电话;合作机构联系电话;小结