商业银行业务与经营 重点整理.doc

PAGE  PAGE 18 第一章 一、资本主义商业银行产生的途径： 1、由旧的高利贷的银行转变而来； 2、新兴资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。 （补充：早期银行业是现代银行业的原始阶段。他们的生存基础还不是社会化大生产的生产方式，放款也仅限于贵族和政府，有高利贷的性质。 早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。 专业的货币商表现出银行萌芽的最初职能——货币的兑换和款项的划拨。 现代银行本质特征的出现——当商人们发现多个存款人不会同时支取存款，因此他们的贷款已经不仅限于现实中的货币，而有一部分变成了商业信用。 现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，是资本主义生产方式的产物。） 二、商业银行定义： 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够进行信用创造，提??日趋多样化、综合性金融业务的金融中介机构。 《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 三、商业银行的性质： 1、商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化； 2、商业银行是一种特殊的企业： ①商业银行的经营对象和内容具有特殊性 ②商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 ③商业银行责任特殊； 3、商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于政策性银行、专业银行（储蓄银行，住房银行）和非银行金融机构。 四、商业银行的作用： 1、信用中介：信用中介是商业银行最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。这一职能是实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门。 它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三，将短期货币资本转化为长期货币资本 。 2、支付中介：通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。（支付中介的发展有赖于信用中介的职能） 3、信用创造：商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。（商业银行的货币创造功能——形成数倍于原始存款的派生存款） 4、金融服务：随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。 五、商业银行的外部组织形式，即商业银行在社会经济生活中的存在形式： 1、单元银行制：也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍 ⑴优点：限制行业垄断，有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性较大，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管 ⑵缺点：不设分支机构，与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 2、分行制 ： ⑴特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 源于英国，目前，大多数国家采用分行制度。分行制按总行的职能不同，又以进一步划分为总行制和总管理处制。 ⑵优点：分支机构多，分布广，业务分散，充分有效地利用资本，且放款分散，风险分散，有利于保障银行的安全性；银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理 ⑶缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难 3、银行控股公司制：银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。 银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。 六、商业银行的内部组织结构： 1、决策机构：股东大会、董事会和董事会下设各委员会 2、执行机构：行长以及行长领导的各委员会、业务部门和职能部门 3、监督机构：监事会 七、 政府对银行业实施监管的原因 蓄者利益：储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常