固定资产需求问题 凭证抛转.docx

凭证抛转 1、样本 2.描述 2.1、凭证类型：增加 借方科目取：该资产类别中资产成本 贷方科目取：该资产类别中资产结算 借贷金额取：该资产的原值 2.2、凭证类型：折旧 借方科目取：该资产的费用账户 贷方科目取：该资产类别中累计折旧 借贷金额取：本期间该资产的折旧额 2.3、凭证类型：报废 A、当前报废期间：折旧额=0 借方科目：该资产类别中累计折旧 ， 对应金额：报废期间的累计折旧金额 该帐套组织设置中财务信息的清算科目 ，对应金额：报废成本-累计折旧 贷方科目：该资产类别中资产成本 ， 对应金额：报废成本 B、当前报废期间：折旧额0借方科目：该资产类别中累计折旧 ， 对应金额：报废期间的累计折旧金额 该帐套组织设置中财务信息的清算科目 ，对应金额：报废成本-累计折旧 贷方科目：该资产类别中资产成本 ， 对应金额：报废成本 该资产的费用账户 ， 对应金额：当前期间折旧额（取绝对值） 清算科目不能确定会计科目的借贷方向，确切的借贷方向在凭证生成时根据其他明细的借贷方金额情况而定，若借方大于贷方，则为贷方，若借方小于贷方，则为借方，通常适用于平衡数的定义； 2.4、凭证类型：调整 A. 原值调整，调整前的原值调整后的原值 借方科目取：该资产类别中资产结算 贷方科目取：该资产类别中资产成本 借贷金额取：调整前的原值-调整后的原值（取绝对值正） B. 原值调整，调整前的原值调整后的原值 借方科目取：该资产类别中资产成本 贷方科目取：该资产类别中资产结算 借贷金额取：调整前的原值-调整后的原值 （取绝对值正） C. 资产类型调整假设：资产类别从a类转为b类借 ：b类资产类别中资产成本 贷：a类资产类别中资产成本借 ：a类资产类别中累计折旧 贷??b类资产类别中累计折旧 汇总选项 名称说明类型精度长度取值初始值可维护性录入执行汇总选项汇总优先级汇总优先级以1，2，3，4这样的优先顺序排序汇总项目会计科目、资产编号、资产类别、部门、启用日期 汇总选项： 汇总优先级：汇总优先级用于定义汇总的先后顺序，以1，2，3……来表示，1代表优先级最高，2次之，以此类推；汇总时以汇总优先级为1的项目+汇总优先级为2的项目+……的方式进行汇总，例如：会计科目的汇总优先级最高，资产编码次之，汇总时按同一会计科目下的同一资产编码进行汇总； 汇总项目： 　　 资产编号资产类别部门启用日期会计科目 进行凭证生成参数的修改；  = 1 \* GB3 ①凭证日期默认为当前系统日期，允许修改，但不能小于系统的当前会计期；  = 2 \* GB3 ② “生成到同一张凭证”默认为选中状态，汇总选项默认为列选框中汇总项目，所有选项均允许修改；  = 3 \* GB3 ③各参数的含义： 生成到同一张凭证： = 1 \* GB3 ①若选中该选项，则该批选中的单据生成到Oracle的同一张凭证中，即该批单据只生成一个Posting_control_id(特定值)；否则，则根据单据的数量情况而定，若有多少条单据同时生成凭证则会产生多少个Posting_control_id(特定值)； 　　　　　　　　　 = 2 \* GB3 ②当不选择该选项时，生成凭证的处理：生成凭证时，一条资产就生成一张凭证，即一条资产就会生成一个Posting_control_id(特定值)，单据内按取数项目一致的条件进行汇总； 　　　汇总选项： = 1 \* GB3 ①汇总选项只有当“生成到同一张凭证”为选中状态时才有效；  = 2 \* GB3 ②汇总选项对凭证生成的影响： A、凭证生成时将根据汇总选项设置的情况对数据进行汇总（即对资产或资产明细进行分组合并），同一组中的单据（或单据明细）生成凭证时在一组借贷数据中；  = 3 \* GB3 ③汇总时的特殊说明：A、汇总时只对同一方向的数据进行汇总； 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　B、汇总是以借、贷方向一致为前提条件的，即相同的取数项目可能在借、贷方同时出现，但不能将它们合并，而应分别取数； 　　　　　　　　　　　 排序凭证明细： = 1 \* GB3 ①将根据所选的项目按递增式排序凭证明细；