国际结算与实物案例第8章.ppt

第八章 国际贸易结算融资 ;第一节 进口贸易融资 ;(二)提货担保 ;2. 办理提货担保的业务流程 (1)在货物先于提单到达港口的情况下，开证申请人向开证行提出办理提货担保的申请。 (2)开证行根据实际情况，有条件地办理提货担保书(LETTER OF GUARANTEE FOR THE RELEASE OF GOODS） (3)开证申请人收到运输单据后立即向船公司换回提货担保。;3. 办理提货担保书应注意的问题 提货担保有两个当事人：出具赔偿担保的银行(负第一性责任)和运输公司(被担保人)。 (1) 船公司要求提货担保具备的要件 船公司要求的提货担保内容包含三个方面。 ①形式以船公司/承运人或银行抬头预先印制，并且表明它是提货担保以及承诺“不出示提单的交货”。 ②申请人和开证行二者都可以签署赔偿担保。 ③一经收到正本提单马上提交，担保书不能带有限制责任赔偿和不能列有到期日。出具人承担不可撤销的赔???责任。 ;(2) 申请人应注意的事项 ①进口商凭提货担保书提取了货物，就丧失了拒付的权利，即使单据审核后发现不符点，但因正本提单已经交给船公司，无法退回提单，只能放弃拒付。 ②本办法仅限于开证行自身开立的信用证项下的商品进口，并且运输方式为海运，并在规定提交全套海运提单的条件下方可办理 ③提货担保属于银行的授信业务。 ④因出具提货担保而使开证行遭受的任何损失，开证申请人负赔偿之责。 ;(3) 开证行应注意的事项 ① 银行为了便利进口商及时提货而有提货担保的做法，这《UCP600》也未对提货担保做出规定。 ② 在办理提货担保书时，对于航程较远的进口货运，一般是单据先到开证行，货物后到目的港，不需要银行提供提货担保书。。 ③ 开证行收到指定银行寄来的一套正本提单，最好自己交给船公司换回提货担保书。可以先交一份正本提单给船公司，自己保留其他两份。 ④ 申请提货担保书是由进口商提出的，开证行应该考虑进口商的信用是否可靠，必要时可以向其收取押金或货款，也可要求其他银行或贸易商在申请书上会签，防止上当 受骗。 ⑤ 提货担保只能限于正常的寄送正本提单晚到时银行予以提货担保，如果第一次寄来的是副本提单或其他情况时，银行不要做提货担保。;(三)信托收据(TRUST RECEIPT，T/R) ;(四)进口押汇 ;3. 进口押汇的步骤 (1)单据到达开证行后，申请人向开证行提出进口押汇申请并签订有关协议。开证行审查进口押汇申请书(见示样8-6)内容 (2)开证行办理进口押汇并对外付款。 (3)开证行凭信托收据向进口商交付单据，申请人将自己货物所有权转让给银行。 (4)进口商凭单据提货及销售货物。 (5)进口商归还押汇款本息，换回信托收据。 ;4. 办理进口押汇应注意的问题 (1)申请人应注意的事项 ①进口押汇款项专款专用，不能结成人民币使用，只能用于履行信用证项下的对外付款。 ②进口押汇是短期融资，期限一般不超过90天。 ③进口押汇需要逐笔申请，逐笔使用，一般不设额度。 ④押汇比例及期限等根据实际情况与开证行协商解决。;4. 办理进口押汇应注意的问题 (2) 开证行应注意的事项 ① 了解开证申请人的资信情况和经营能力。 ② 了解进口货物的市场行情。若货物畅销、变现能力强，可适当放宽押汇条件。否则，应从严控制。 ③ 适当考虑增加其他安全措施，因为进口押汇还款来源单一，风险较大。在需要时，可以要求申请人增加第三方担保、房产抵押、有价证券抵押等，以增加申请人的谨慎程度，并使银行的损失降到最低。 ④ 注意押汇后的管理，必要时监控申请人的进口货物资金回笼情况，并采取适当措施，减少损失。;(五)进口代收押汇 ;(六)汇出汇款项下融资业务 ;第二节 出口贸易融资方式;2. 打包贷款的业务流程 (1) 出口企业将信用证正本交银行，向银行提出打包贷款申请，并同时提供以下文件。①如企业第一次在该银行办理贷款等授信业务，办理打包贷款时必须提供基础资料：企业的营业执照副本、税务登记证、企业组织机构代码证、进出口业务许可证和贷款卡。②填写并提交银行提供的《打包贷款申请书》。③如需要，交纳保证金、落实担保单位、抵押、质押。④签订贷款合同。⑤签订其他需要的协议。 (2) 银行审核信用证和一切出口商提供的资料后，办理打包贷款。 (3) 出口企业收到国外货款后归还打包贷款本金及利息。 ;3. 办理打包贷款应注意的问题 (1) 提供打包贷款银行应注意的问题 ① 以正本信用证作抵押，但银行不能仅凭国外信用证就给受益人放款。 ② 银行应根据客户的资信情况和清偿能力为其核定相应的打包贷款额度，供其循环使用。 ③ 为保证安全、及时地收回打包资金，贷款期间，银行应与客户保持密切联系，了解、掌握业务的进展和有关合同的执行情况，督促客户及时发货交单，如信用证过期后仍未能提交单据，银