物料控制流程图.docx

欣泉米业物料控制主要流程 材料采购入库流程图： 1、质检 2、过磅 4、开票 3、定价 过磅单 开始 5、结钱 收购凭证 农户 品管 仓库 开票中心 出纳 合格 退货 不合格 关键控制点： 质检严格按照公司质量要求； 过磅时注意是否存在弄虚作假，过磅单不存在涂改现象； 定价合理，不存在涂改现象； 收购凭证的管理：a.收购凭证要一式3联（存根、记账和对账联），且按年份连续编号（或者有年份的标式，或者每年的启用是哪些编号有记录）；b.加强空白收购凭证的管理，不得外泄；c.领用的收购凭证对账联盖公司财务章；d. 收购凭证开具准确，不存在涂改现象，如错误作废后重开。且作废的3联必须保留，不得私自销毁，并注明“作废”字样。 操作过程：开票员收购凭证开具后，农户凭二、三联（记账和对账联）到出纳处结账，出纳付钱并收回记账联，并在对账联上盖“现金付讫”章后对账联返还给农户。 生产领料入库流程图（注明：省略） 辅料、配件仓库的出入库台账登记。（这块目前可以暂时不做） 成品出入库流程图：（目前可以做到的实物管理起来） 2、入库签收 1、销售凭证 2、收钱 3、装车出货 登记台账 开始 1、完工 开始 车间 成品仓库 开票中心 出纳 入库 （零星销售） (发车皮) 收回提货联（客户签字） 关键控制点： 成品库（包括米、糠）每日的出入库台账登记。 2）销售凭证的管理：a. 销售凭证要一式4联（存根、记账、提货联、对账联），且连续编号；b.加强空白销售凭证的管理，不得外泄；c.领用的销售凭证记账，其中提货联、对账联需要盖公司财务章；d. 销售凭证开具准确，不存在涂改现象，如错误作废后重开。且作废的4联必须保留，不得私自销毁，并注明“作废”字样。e.根据实际情况，将发车皮的、赊销的销售和零星销售分开开不同本的销售凭证。 3）操作过程：a.现金销售：开票员开具销售凭证后，除赊销的外，先到出纳处交钱。出纳收钱后收回记账联，在提货联上加盖“现金收讫”章后将提货联返还给客户到仓库提货，仓库管理人员发货后收回提货联并在对账联上加盖“货已发”章。B.发车皮的：开票员开具销售凭证后，记账联撕下交给会计，在提货联、对账联上加盖“发车皮”章，司机根据提货联、对账联到仓库提货，仓库管理人员收回提货人（司机）签字后的提货联。发车皮的司机结账时要根据发车皮的单位签收（一定要对方的签字）的收货单来结账，结账时要核对原开具的销售凭证存根联。 四、仓库记账流程 1）根据入库数量登记仓库管理台账，并经生产带班班长签字确认； 2）管理日常的发货，按日整理发货单，装订成册，上交财务部会计； 3）编制仓库收发存月报表 五、车间记账流程（略）