企业管理变革及风控架构选编.ppt

企业管理变革 及内控制度框架;主要内容;一、中国企业面临的挑战;;;目前在企业里观察到一些现象;战略定位不明: 企业缺乏对产业愿景的认识和自身的定位，无法 组织和建立未来竞争所需的资源和竞争力。 组织架构紊乱: 组织架构不能配合企业战略的实施，难以整合提 升资源。 业务流程松散: 业务部门之间联系松散，职能重叠，缺乏信息共 享机制，无法为企业创造附加价值。 激励机制不足: 缺乏科学的绩效管理理念和激励机制，人才的成长 落后于企业的发展。 信息技术缺乏: 信息系统较落后，信息技术运用程度较低，难以 为企业提供决策支持。 资金管理低效: 企业缺乏成熟的资金运用和投资管理技能，造成 资金运用的低效率。;中国企业转型所面临的挑战;企业当务之急－全方位完善运作架构;二、风险管理与内部控制在 企业管理中的地位及重要性;企业管理的整体框架;;;企业价值动态模型;价值动态模型启示;;企业战略目标的基本要求; 战略一 强化高效运营机制 ;战略二 建立客户关系管理系统;战略三 策略性采购;战略四 定义核心业务;战略五 选择目标市场 ;战略六 发展集成化的产品;企业战略经营架构图;企业战略经营的意义;战略方向设定框架;以公司的产品、服务和健康信息来源来提高公司顾客的生活品质。以永远求新为公司发展的企业核心。;企业目标管理;企业目标管理;三、风险管理的概念与思路;什么是风险 ;什么是经营风险 ;;建立经营风险管理系统的主要困难;企业风险模型;环境风险;环境风险（续）;流程风险－营运风险;流程风险－营运风险（续）;流程风险－营运风险（续）;流程风险－营运风险（续）;流程风险－财务风险;流程风险－财务风险（续）;流程风险－授权风险;流程风险－信息处理 /技术风险;流程风险－廉正风险;决策信息风险－营运风险;决策信息风险－营运风险（续）;决策信息风险－财务;决策信息风险－财务（续）;决策信息风险－战略;决策信息风险－战略（续）; 警钟长鸣; 警钟长鸣（续）;专家点评：;最佳实务－企业管理控制系统;四、内部控制与业务流程优化;A、内部控制的概论;;内部控制的种类;内部控制的种类;内部控制的设计原则;内部控制的属性;企业内部控制要素：一般运作循环;一般控制点：;一般控制技巧;一般控制技巧;内部控制的局限; 企业管理：通过流程运作实现经营战略;业务流程优化的警示;流程的设计直接影响企业竞争力;☆ 优化机构，明确职责。 ☆ 风险管理和控制。 ☆ 质量持续改进。 ☆ 降低成本。 ☆ 消灭官僚主义。 ;;业务流程的最佳实践;1、了解市场和客户;2、制定愿景和战略;3、设计产品和服务;4、市场营销;5、生产和配送产品及提供服务;6、向客户开票收款及提供服务;7、人力资源管理;8、财务管理; 业务流程借鉴-付款管理举例; 业务流程图举例;业务流程图-操作手册举例; Ｃ、企业管理的其他重要方面　;信息技术支持和提高流程效率;信息技术应用要素;各管理系统的关系;　企业最高领导对企业管理系统要有科学的预期。 　　　企业管理系统是体现现代管理思想的管理工具。 　　　　　企业管理系统对企业的所发挥作用受企业管　　 　　　　　　　理系统软件及企业内外部因素的影响， 　　　　　　　　 而不是万能的。;☆　企业管理系统的实施是对企业管理观念的根本转变。 ☆　信息技术人员只是系统的技术支持，企业最高决策 　　者与管理人员才是实施工作的领导与主要参与者。 ☆　企业最高决策层对企业信息系统要有深入的了解， 　　对企业存在的问题有客观的认识，对新的系统的期 　　望有清晰的描述，对管理的转变要有合理的预期 。;绩效评估推动经营战略和业务流程的实现;;管理实践－设定目标和评估体系;;;KPI体系的设计目标;组织架构不是因，而是果;;机构设置的原则; 中国目前法律法规提到的公司治理结构主要包括以下 几个方面：; 企业管理架构处于不断变动中;;（一）如何防范常见的舞弊;（一）如何防范常见的舞弊;（二）内控制度的实例演示;（二）内控制度的实例演示;（二）内控制度的实例演示;采购控制说明;2、选择供应商 控制目标：选择可靠的供应商，以最合理的价格购得质量合格的产品 控制要求：;2、选择供应商 控制要求：(续 );3