信用风险管理第二章.pptVIP

第二节 客户信用评估;一. 客户资信调查;2.第二种方法是利用专业资信调查机构进行调查 　　这种方法能够在短期内完成调查，费用支出较大，能满足公司的要求。同时调查人员的素质和能力对调查结果影响很大，所以应选择声誉高、能力强的资信调查机构。 3.第三种方法是通过行业组织进行调查 　　这种方式可以进行深入具体的调查，但往往收到区域限制，难以把握整体信息。最后一种方法是询问同事或委托同事了解客户的信用状况，或从新闻报道中获取客户的有关信用情况。;资信调查规避海外风险 为中企出口撑开安全伞;资信调查规避海外风险 　　2008年金融危机期间，TCL通讯在俄罗斯的一个客户资金链断了，作为公司首席执行官的郭爱平有些拿不准了：这单生意还要不要做？ 　　举棋不定时，郭爱平想到了出口信用保险。 　　经过中国信保广东分公司的资信调查，俄罗斯的这家公司仍具备继续盈利能力，建议TCL通讯采用分期收款的模式，逐月收回货款。;延长服务链助力企业走出去 　　美的集团打算在白俄罗斯建一个微波炉生产基地。它是第一家在该国投资的制造业工厂，当地政府表现得非常友好，不过美的微波电器制造有限公司财务管理部部长邝广雄还是有些吃不准。 　　“风险有多大，我们评估不出来，这个时候我们在信保作了业务。”邝广雄告诉记者，“现在二期已经建成。”;;;;;乐山：108个“老赖”列入银行征信系统“黑名单”; 随后，这两起案件的被执行人主动找到法院，强烈要求履行法律义务，以便将其从“黑名单”中剔除。 高邦权表示，下一步乐山两级法院，将进一步加大执行管理的工作力度，对执行信息的公开加强督促检查，使执行信息的公开，成为一种行之有效的长效机制，增进社会对人民法院执行工作的理解，提升司法公信力、维护司法权威。;2.信用“6C”分析法 　　“6c”分析法是一种全方面的信用调查方法，它涉及6个方面:品质、能力、资本、经济状况、连续性、抵押品,这些方面的英文词语第一个字母都是“c”，故称6c”分析法。 3.“5P”分析法 　　银行征信法和“6C”分析法都是针对客户整体情况来调查信用的方法，而“5P”分析法既可以针对全面情况进行调查，也可用于具体的债务项目的信用和风险分析。 该方法包括五个因素:人的因素、欠款意图、还款因素、保障因素、企业前景。;对客户进行资信调查时间选择;深入调查 无缝对接;现场督导 跟进政策落实情况 为了保证重建农户的资金需求，确保受灾群众温暖过冬，雨城联社没少下工夫。 带着对受灾群众的关心与关爱，18日，省联社雅安办事处纪委书记兼雨城区联社理事长吕春高、主任程刚一行深入受灾较为严重的上里、中里、碧峰峡三个镇进行调研 走访信用社、农房重建集中安置点、镇政府，对倒房农户农房重建资金需求情况，进行了深入细致地调查了解，对安置农户户数、修建面积、自筹资金情况进行了重点了解。;二. 信用分析;三棵树荣获年度纳税信用等级A级纳税人称号;（一）财务评估法;; 一般说来，这两个比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强；反之则弱。 一般认为流动比率应在2：1以上，速动比率应在1：1以上。流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还； 速动比率1：1，表示现金等具有即时变现能力的速动资产与流动负债相等，可以随时偿付全部流动负债。;什么是速动比率 　　速动比率是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。 　　速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，可以在较短时间内变现。而流动资产中存货、1年内到期的非流动资产及其他流动资产等则不应计入。　;汇嘉时代IPO三重风险：负债率73.88% 速动比率0.35;;现金比率概述 　　现金比率是指现金占商业银行活期存款的比率。又称现金漏损率或提现率。 　　现金比率可以直接影响货币乘数，从而对货币供应量产生影响。货币乘数与现金比率成反比，现金比率越高，货币乘数越小；反之，货币乘数越大。;什么是应收账款周转率？ 　　应收账款周转率是指在一定时期内(通常为一年)应收账款转化为现金的平均次数。 　　应收账款周转率又叫收账比率，是用于衡量企业应收账款流动程度的指标，它是企业在一定时期内(通常为一年)赊销净额与应收账款平均余额的比率。;中通国脉IPO：庞大应收账款为业绩注水 回收难或致坏账;;报表粉饰的动机 　　1．为了业绩考核而粉饰会计报表 　　企业的经营业绩，其考核办法一般以财务指标为基础，如利润（或扭亏）计划的完成情况、投资回报率、产值、销售收入、国有资产保值增值率、资产周转率、销售利润率