国际结算第7讲银行保函和备用信用证选编.ppt

国际结算第7讲;重点与难点;第一节 银行保函;一、银行保函;二、银行保函的分类;从属性保函若发生赔付，Issuing Party必须越过保函，审查具体事实（如违约事实）。比如法院判决或仲裁庭裁决； 独立性保函若发生赔付，Issuing Party不理会具体事实，但单据要合格。单据通常就是“索偿声明/索偿书”，应具备两项内容：（1）声明申请人违约；（2）说明违约事实；也就是见索即付保函。;练习7-1判断保函性质;　分析：这是一份保证书，担保人的责任取决于委托人的违约，且仅限于受益人实际遭受的损失。所以上述保函不是见索即付保函。 ;　　案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书面要求向你方支付索款要求的金额，最高不超过1000万美元的款项。（We undertake to pay you on first written demand the amount Specified in Such demand up to a maximum of USD10 million．） 　请问上述保函是见索即付保函吗？??;　分析：这是一个真正的见索即付保函，因为付款责任仅仅取决于书面要求文件的提交，支付金额也仅取决于要求书本身和限定最大责任的保函条款。 ;银行保函和信用证的区别;三、银行保函的内容;四、银行保函的开立;1.直接独立保函（无通知行）;2.直接独立保函（有通知行）;3.间接独立保函;反担保;比较三种保函的应用;五、银行保函的当事人及其责任义务;Case 7-1;【分析】 G银行并不关心基础销售合同，即使保函中提及该合同也是如此，只要B提交了与保函相符的书面要求，G银行就必须付款。;Case 7-2;【分析】 如没有确切的欺诈证据或适用法律允许的其他拒付理由，G银行必须付款，G银行只关心书面违约声明的提交，而非违约事实。;Case7-3;【分析】 B应有权得到付款。因为付款或拒付的决定应由担保人G银行做出，而不是其客户P、任何拒付必须在合理时间内通知受益人，并且只能依据G银行自己对单据的审核。;Case 7-4;【分析】 这是一个与保函不符的要求，因为它超过了保函规定的最高限额。担保人必须拒付。受益人必须在保函效期内提交与保函相符的要求，或提交总额不超过5万元的多笔要求。;Case 7-5;【分析】 尽管G银行并未向B付款，IP银行仍须向G银行付款，因为反担保函的条件已被满足，而 IP银行无需关心 B对G银行提出的要求是否有效。 ;六、银行保函的业务程序;七、银行保函的种类;2.贸易类保函 （1）付款保函 （2）易货保函 （4）租赁保函 （5）来料加工保函 （6）补偿贸易保函 （7）提货保函 3.其他保函 借款保函 海事保函 票据保函;银行保函惯例;第二节 备用信用证;一、备用信用证;2.概念;3.备用证的性质;备用信用证在国际工程承包、BOT项目、补偿贸易、加工贸易、国际信贷、融资租赁、等国际经济活动中广泛应用。 备用信用证的品种、用途比保函更多、更广。;二、备用信用证的种类;三、备用信用证的开立过程;备用信用证与跟单信用证的区别;备用信用证与银行保函的区别;　某银行开出不可撤销的备用信用证，经A银行加保并通知受益人。该证要求：　　提供一份违约证书，声明“根据X公司与Y公司2004年1月1日签订的第111号合同，我们在2004年2月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求，我们从装船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应付款。因此Y方已违约，应在备用信用证项下向我方支付X美元。”　　　;　 受益人按合约发了货，并按销货条件向Y开出了120天到期付款的发票。在发货后的120天，由于未直接从Y方收到款项，受益人缮制了备用信用证所要求的文件，提交给保兑行。　　保兑行审核了违约证书，即向受益人付了款，并以快邮向开证行寄单索款。收到单据后，开证行付款。　 ;【分析】 备用信用证被认为是第二付款手段。因此，这种信用证要凭借违约证书才能付款。 而一般信用证要求提交符合规定的单据付款。　 ;Case 7-7成套设备贸易的结算方式;【分析】　　本案可以采用信用证与保函相结合的方式。在成套设备或工程承包交易中，除了支付货款外，还要有预付定金或保留金的收取。在这样的交易下，一般货款可用信用证方式支付，保留金的支付及出口商违约时的预付定金的归还可以使用保函解决。 ;本讲题目