第2章保险的性质与作用.pptVIP

保险的性质、职能与作用;保险的性质;;　　⒉损失分担说。该学说从经济学的角度对保险进行阐述，其代表人物是德国的华格纳（A.Wagner）。该学说认为保险是一种经济上的制度安排，将少数不幸者由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故而在财产上所受的损失，由处于同样危险中单位遭遇事故的多数人来共同分摊，以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度。损失分担说对保险进行广义理解，华纳格强调该学说“适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险、人身保险，甚至还可适用于自保。”损失分担说从经济学的角度出发，这是其长处。但将“自保”也纳入保险则明显是错误的。;　　非损失说，该说认为：保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失概念之外另寻解释，因此就有了以下各种观点：;　　二元说。该学说认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。主要观点有：;保险的概念;保险的本质;保险在再生产中的地位;保险与生产的关系;保险与分配的关系;保险与财政分配的关系;保险与信贷分配的关系;保险与交换的关系;保险与消费的关系;保险的职能;;　　⑴融资职能。保险组织通过收取保险费聚集起规模庞大的保险基金，保险基金从原理上说是为了赔偿保险人的经济损失，风险事故不可能同时发生，保险基金因此也不可能一次全部赔偿出去，总有一部分基金处于闲置状态。保险融资是指将保险基金的暂时闲置部分，重新投入到社会再生产过程中。;　　⑶有利于企业加强危险管理。 　　保险公司常年与各种灾害事故打交道，积累了丰富的风险管理经验，不仅可以向企业提供各种风险管理经验，而且通过承保时的风险调查与分析、承保期内的风险检查与监督等活动，尽可能消除危险的潜在因素，达到防灾防损的目的。此外，保险公司还可以通过保险合同的约束和保险费率杠杆调动企业防灾防损的积极性，共同搞好风险管理工作。;　　⑸增加外汇收入，增强国际支付能力 　　按国际惯例，进出口贸易都必须办理保险。另外，当一国进入世界保险市场参与再保险业务时，应保持保险外汇收支平衡，力争保险外汇顺差。保险外汇收支是一种无形贸易收入，对于增强国家的国际支付能力起着积极的作用，历来为世界各国所重视。;商业保险;　　商业保险是以保险作为经营对象的，在这里保险成为商品。保险成为商品，是通过保险人出售保单和投保人交付保险费的买卖方式得以实现的。 　　保险商品交换同样遵循了等价交换原则。保险商品的价值就是保险费（纯保费＋附加保险费），保险费是单个保险的市场价格，投保人支付这个价格取得保险保障，他们之所以愿意购买保单，是因为它们在比较风险处理财务的机会成本上，认为这个保障值这个价，两相情愿就是等价交换。;　　《保险法》第1章第2条给保险下的定义是：“本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”;商业保险的特征;保险与自保;保险与储蓄;保险与赌博;保险与救济;　　社会保险是指国家通过立法建立的，对劳动者在其生、老、病、死、伤残、失业以及发生其他生活困难时，给予物资帮助的制度。社会保险主要包括养老保险、失业保险、疾病保险、公伤保险和生育保险。社会保险是社会保障的主要内容。商业保险与社会保险的主要不同在于：;　　政策性保险可分为两类，一是社会政策保险，即社会保险；另一是经济政策性保险，即政府为实现某项经济政策而举办的保险，如农业保险、出口信用保险等。商业保险与政策性保险的不同在于：;　　⒋保险的基本职能有两个：分散危险和补偿损失。分散风险和补偿损失这两个职能是相辅相成的，分散风险是保险处理风险事故的技术方法，是达到补偿损失这一目的所采用的手段，补偿损失是保险的最终目的。保险的派生职能主要有：融资职能、防灾防损职能和分配职能。 　　⒌保险在微观经济中的作用主要表现为有利于受灾企业及时恢复生产、有利于企业加强经济核算、有利于企业加强危险管理、有利于安定人民生活、有利于民事赔偿责任的履行；保险在宏观经济中的作用主要表现为保障社会再生产的正常进行、推动商品的流通和消费、推动科学技术向现实生产力转化、有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现、增加外汇收入增强国际支付能力、动员国际范围内的保险???金。;习题