项目整体收益预测---现金流量预测.doc

PAGE PAGE 3 项目整体收益预测现金流量预测 单位：元 现金流量 未来三年预计现金流流动 分析说明 第一年 第二年 第三年 现 金 收 入 课程教育收入 1，520，000 3，744，000 6，048，000 未含未来新增课程收入 其他收入 如：耗材、教材、教具等 小计 1，520，000 3，744，000 6，048，000 累计 1，520，000 3，744，000 6，048，000 现 金 支 出 筹 建 期 加盟费 38000 保证金 5000 装修费 50000 其他 41900 小计 134900 经 营 期 房租费 182500 182500 182500 详细资料参考经营成本预测 水电费 12000 12000 12000 人工费 141700 141700 141700 按年10%比例递增员中工资收入 教具更新 1200 1200 1200 随时间延长增加的更新 办公费 3000 3000 3000 通迅费 2400 2400 2400 宣传推广 377067 377067 377067 随时间延长可能降低 培训费 5000 5000 5000 其他费用 12，000 12，000 12，000 税金 12，569 12，569 12，569 按每年的5.5%计算 小计 749436 749436 749436 合计 884336 749436 749436 现金收入净额 635，664 2，994，564 5，298，564 +8，928，792 备注：1.本表只是对项目投资中主要项目的预测，并非是实际经营数据，仅供投资参考。 2.本预测表中数据的预测如房租费，广告费等是以北京地区情况为基准，其他地区使用应依据当地实际情况调整。 年经营成本预测 单位：元 项目 金额 分析说明 项 目 经 营 期 房租费 182500 按照单个特色教室100㎡预算，房租按照5元/天，365天/年核算 水电费 12000 预计月支出1000元/月 人工费 薪金 120000 按照五人计算，暂定2000元/月 福利 2500 仅指过节费用，人均500元/年 保险 19200 按照320元/人，月计算 教具更新 1200 按照教具年总和10%计算，（12000元/年） 办公费 3000 含材料费，办公用品等 通讯费 2400 预计装机两台，每部包月100元计算，含网络费用 宣传推广费 广告费 377，067 中心招生费用为：按照三年平均营业额的10%核算 印刷费 促销品 培训费 5000 按照人均1000元/年培训费用支出 其他费用 12，000 日常未计入支出，按照月1000元预算 税金 12，569 指营业税，城建，教育附加等，按照行业3.3%预算 合计 749，436 年营业收入预测的基本假设： 学员人数的递增趋势假设 课程的平均值按照： A一对一教学16000.00/人，B小班授课8000元/人，C大班授课5000元/人，统一按照8000元/人的平均值核算。 根据北京的招生规模来：前三个个月按照最低标准10人核算，之后按照每月10人的20%递增，即第四期12人，结业时间为半年。 从第三年开始即采取平稳保持的态势，不再做递增 每个《陈翔四力法》特色教室的人员标准年配置为5人（教室） 本预算只包含课程收入核算，不考虑耗材，教具，装裱等其他受益 第一年最后一个月招生规模即为28人/月，第二年为50人/月，第三年为74人/月。 营业收入预测 单位：元 开课期数 第一年 年营业预计 第二年 年营业预计 第三年 年营业预计 开课人数 190 1，520，000 468 3，744，000 756 6，048，000 新生人数 139 300 414 结课人数 100 298 542 项目筹建期原始投资 （单位：元） 项目 预计金额 分析说明 项 目 筹 建 期 加盟投入 38000 按一级城市标准 保证金 5000 按一级城市标准 装修投入 50000 按使用面积100标准规模预计，预计含工料装修费标准为450-500元，取高值 办 公 设 施 投 入 电脑 一台 3500 配置P43OG，15液晶显示器，含全套多媒体附件 打印机 一台 1000 配HP1020激光打印机 音响 一套 600 标准配备，参考漫步者75W有源音箱 空调 两台 11000 2台3P空调，5500元/台 办公桌椅 五套 1500 300元/套 文件柜 两套 1000 标准配置