浅析当前形势下小微贷款风险的管理与控制.docVIP

PAGE  PAGE 6 浅析当前形势下小微贷款风险的管理与控制 　　摘要：在当前经济下行的宏观形势下，银行资产不断恶化，不良贷款日益增加，如何从源头上发现、处置不良贷款，完善信贷风险控制，前置信用风险管理，已成为银行发展过程中的重要课题。本文通过分析新昌地区小微贷款的业务风险情况，提出风险管控措施的相关建议，以提升风险管理技术和内部控制的不足，为银行全面风险管理建设提供相应参考。 　　关键词：小微贷款 风险管理 　　近年来，小微企业在国家政策的支持下快速发展，逐渐成为国民经济的重要组成部分，在带动居民就业、满足市场需求、弘扬创新精神、推动技术进步、促进县域经济发展等发面发挥了较大作用，是市场中最活跃的细胞，其相应的小微信贷规模也得到了快速增长。但在当前经济下行的宏观形势下，小微企业面临融资难、负债高、财务负担重、应收账款无法收回等一系列困难，小微企业贷款坏账风险也相应增加，在一定程度上影响了银行金融业务的发展，特别是以服务“三农”，服务小微企业，支持农村经济和县域地方金融发展为市场定位的农村商业银行。因此，深入了解小微企业信贷风险成因，提出相应风险控制措施，完善信贷风险管控方式成为银行亟待解决的问题。 　　本文以新昌地区小微企业信贷风险分析为基础，深入阐述小微企业信贷风险的形成原因，并有针对性的提出相关的风险控制措施，以提升风险管理技术和内部控制的不足，为银行全面风险管理建设提供相应参考。 　　一、小微贷款风险成因 　　案例：浙江某某科技有限公司，主要从事LED灯的生产与销售。风险产生的主要诱因是公司500万元借款逾期以及拖欠职工工资被网络爆光。根本原因是前几年投资过大，新建厂房近18000平方米，累计投入资金5000万元左右；整体经济形势下行，企业经营不善，无力承担高额的费用，资金链出现问题；企业涉及的担保圈、担保链和隐形关联企业关系复杂，牵连担保企业10多家。据调查了解，该公司贷款加上企业法人个人贷款规模已达到5500万元，涉及对外担保合计2500万元。现企业已停产，担保企业浙??某某有限公司自身贷款已不良，无代偿能力；新昌县某某有限公司转移资产，逃废银行债务；新昌县某某织造厂经营状况一般，代偿也有一定难度。后经县政府多次协调无果。 　　（一）经营管理不足，盲目扩张 　　过去几年在国家政策的支持下，小微企业得到了快速发展，但大多数企业属于家庭作坊式管理，管理粗放，财务混乱，盲目扩张，且自身风险抵抗能力不足。在当前经济下行阶段，由于行业形势持续不景气，企业业务经营不稳定，经营者投机性高，决策随意性大，导致应收款不能及时收回，利润微薄甚至亏损，厂房、设备等资产缩水。如新昌县某某轴承厂、绍兴某某有限公司等由于前几年大量购置土地，导致目前财务负担过重，资产缩水，企业经营困难甚至停产。 　　（二）经济结构调整，行业转型 　　由于受宏观经济环境影响，经济增长速度有所放缓，经济结构面临调整，传统行业受到较大的冲击，作为新昌县支柱产业的轴承、纺织、胶囊等行业进行了产业转型升级，导致处于行业末端的小微企业和技术含量低劳动密集型企业迅速破产，据不完全统计近两年受行业冲击影响倒闭、半停产和产能大幅下降企业或个体工商户近4000家。 　　（三）担保关系复杂，难以化解 　　小微企业成立之初大多缺少有效的抵押物，难以落实抵押担保，进而采取保证人担保方式进行融资。企业保证贷款又多数采用相互担保、循环担保以及相同行业链企业担保，一旦一家或多家企业发生风险容易引发行业性、链条性风险，形成骨牌效应。同时有些经营者为规避银行担保要求，由他人担任法人成立多家企业，进行隐形关联企业担保，一旦出险无法追偿担保人责任。 　　（四）信用体系不健全，负债较多 　　目前我国已初步建立了信用体系框架，但体系建设尚在不断完善中，有关信用制度方面的法律还不健全。一是信用环境有所缺失，小微企业信用观念不强、法律意识淡薄，缺乏诚信经营，存在逃废银行债务现象；二是社会征信体系和失信惩罚机制还不完善，信息不对称现象严重，企业失信成本较低；三是企业在小贷公司、村镇银行、民间借贷信息无法掌握，隐性负债较多。 　　二、风险防控存在问题与困难 　　（一）风险贷款化解难 　　目前，由于经济形势不景气，企业应收款难以收回，资产缩水，利润微薄甚至亏损。加上企业涉及担保圈、担保链，部分企业虽经营正常但无力承担担保责任。为切实提高对困难企业分类帮扶的针对性和有效性，积极探索信用风险化解方式，促进实体经济和金融平稳发展，部分银行对企业风险贷款进行了转贷或平移，但企业在转贷或平移后仍然经营困难，无法正常还本付息，未能从根本化解风险。 　　（二）逃废债打击难 　　在目前经济下行阶段，信用环境有所缺失，小微企业信用观念不强、法律意识淡薄，缺乏诚信经营，逃废债