01融资性担保机构信用评级标准修订(送审稿).doc

担保机构信用评级体系修订（送审稿）（2013）  PAGE \* MERGEFORMAT 36 融资性担保机构信用评级 评级体系修订(送审稿) (2013修订版) 本次修订是根据中国人民银行关于开展融资性担保公司信用评级试点工作的相关规定，修订公司融资性担保公司评级体系。 一、主干指标结构 根据人行相关规定，现将主干指标结构调整如下表。评级人员在调查及撰写报告过程中，须按照该指标体系及评价标准进行分析评价。 一级指标二级指标三级指标权重经营环境 （8）宏观环境区域经济、金融环境8行业环境行业政策、行业现状管理素质 （22）股东情况股东背景2股东稳定性2股东持续出资能力3法人治理组织架构2决策机制2经营管理部门运作2制度建设及执行2信息系统2人力资源素质人力资源管理1高级管理人员素质2一般业务人员素质1人员稳定性1风险控制 （32）业务内控制度及执行效果风险控制制度5担保业务操作规程5代偿及追偿制度3风险分担反担保措施3风险分担机制2担保资产质量单一客户集中度2代偿压力集中度2区域行业风险2前5大客户集中度2关联担保风险2风险管理水平近三年担保代偿率2近三年担保追偿率2资金来源及运作 （12）资金来源资本规模3资本补偿机制3资金运作资产安全性2现金类资产比率4代偿能力 （14）准备金充足程度准备金比率3资本充足程度代偿保障率4净资本充足率4融资性担保放大倍数3经营情况 （12）业务合作情况与银行合作情况3其他合作情况2业务开展情况业务平均增长率2主营业务收益率1净资产收益率2成本收入比1担保赔付率1合计100二、评价标准 对于指标的计分，主要通过担保机构的实际情况与评价标准比对，如担保机构完全符合评价标准，则可得到相应的评价结论；如不符，则与下一档比对，并以此类推。 本评价标准中，定性指标为评级人员分析具体情况提供指导性方向，定性指标定量化处理为便于评级人员快速分析判断提供参考依据，但不能完全依赖此量化内容作为最终评价结论，需结合担保机构实际情况综合分析得出结论。 经营环境 经济、金融环境，主要关注宏观经济发展现状及走势、宏观调控政策和货币政策，以及担保机构所在或主要经营区域的经济状况，金融市场发展状况，信用环境等。本部分将由各地机构根据本地区实际经济情况、行业环境及相关地方监管政策自行编写。总公司研发部建议参照“2012年中国城市可持续竞争力指数排名”（见附件1）进行打分，具体评价标准如下： 计分评价结论评价标准[95，100]好2012年中国城市可持续竞争力指数排名1-35[75，95）较好2012年中国城市可持续竞争力指数排名36-85[55，75）一般2012年中国城市可持续竞争力指数排名86-181[45，55）较差2012年中国城市可持续竞争力指数排名182-242[0，45）差2012年中国城市可持续竞争力指数排名243-287，及其他未列入排名的地市 同时，建议各机构可结合辖区内各级地/市经济、金融、中小企业等相关外部环境因素进行区别分析，制定出更为细化的标准。 管理素质 1．股东情况 主要考察股东背景、股东稳定性和股东持续出资能力。股东背景重点关注股东的所有制性质、持股比例，及是否存在大股东控制等情况；股东稳定性主要考察股东及其持股变动情况；股东持续出资能力主要通过考察实际控制人的最近一年净资产收益率、自有资金实力来反映，自有资金实力为实际控制人最近一年的净资产与其在担保机构出资额的比重。评价标准、评价结论和计分规则如下： 股东背景 计分评价结论评价标准[95，100]最大股东为政府背景机构，拥有实际控制权大股东为政府背景机构，持股比例超过50%；或持股比例虽不足50%但超过30%，对公司有实际控制权；[85，95）最大股东为国有及国有控股企业，拥有实际控制权大股东为国有及国有控股企业，（含关联企业）持股比例超过50%；或持股比例虽不足50%但超过30%，对公司有实际控制权；[75，85）大股东为政府背景机构或国有及国有控股企业，拥有相对控制权政府背景机构或国有及国有控股企业股东持股比例不足30%，但为第一大股东，对公司有一定的控制权；[65，75）最大股东（或实际控制人）为民营