703-应收收款及核销流程.doc

U870流程库 北京用友软件股份有限公司  PAGE 5 ERP咨询实施部 流程索引 流程编号：9.1.1流程名称：应收收款及核销流程 文档控制 更改记录 日期作者版本号更改记录 查阅 姓名备注 目 录  TOC \o 1-5 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc173823615 应收收款及核销流程  PAGEREF _Toc173823615 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823616 业务描述  PAGEREF _Toc173823616 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823617 适用范围  PAGEREF _Toc173823617 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823618 控制目标  PAGEREF _Toc173823618 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823619 控制点  PAGEREF _Toc173823619 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823620 涉及部门及岗位  PAGEREF _Toc173823620 \h 3  HYPERLINK \l _Toc173823621 特定政策  PAGEREF _Toc173823621 \h 4  HYPERLINK \l _Toc173823622 业务流程图  PAGEREF _Toc173823622 \h 4  HYPERLINK \l _Toc173823623 流程说明  PAGEREF _Toc173823623 \h 4  HYPERLINK \l _Toc173823624 产品配置、关键预配置参数  PAGEREF _Toc173823624 \h 5  应收收款及核销流程 业务描述 本业务是指业务过程发生了销售业务形成了应收款及收回客户应收账款及二者的勾对管理。 适用范围 业务流程使用对象：财务部。 控制目标 应收的款的形成及收回管理，控制应收账款的风险 控制点 业务流程关键环节：发票、收款、核销。 涉及部门及岗位 部门：财务部 岗位：应收会计 部门：财务部 岗位：开票员 部门：财务部 岗位：出纳 特定政策 业务流程图 流程说明 1、业务流程输入前提条件： 先开发票，后收到货款 2、业务流程输出结果及后续影响： 3、主业务流程步骤： 顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注应收账款形成通过销售模块、发运模块、合同模块形成对应的应收单据，形成应收账款 无业务模块的，会计手工录入发票或其他应收单 会计根据应收单据生成应收凭证应收会计收款单录入1、收到客户款项后出纳录入收款单据出纳生成应收凭证1、根据发票、其他应收单据生成应收凭证应收会计生成收款凭证1、往来会计根据出纳填制的收款单生成收款凭证应收会计核销1、收款单和应收单据逐笔进行勾兑操作应收会计报表查询1、经过上述业务操作后，形成应收余额、应收明细及帐龄分析报表系统处理 产品配置、关键预配置参数 产品配置 产品系列模块基本配置财务应收模块√ （2）关键预配置参数（下面是例子和本流程没有关系） 模块选项参数配置应收模块初始设置应收科目选项：核销方式按单据核销；按产品核销